Foto: Grethe Lindseth
Fylkesmannen informerer
KOMØKNETT 8. juni 2016
Anne Gråberg og Stule Lund
Kommunal- og samordningsstaben
• ØP fungerer i ulik grad som mål og styringsmiddel
• Generelt for lite analyser som blir fulgt opp med konkretiseringer og vedtak (eks. prognoser for folketallsutvikling)
• Regnskapsskjema (hovedoversikter + 1A og B og 2A og B) bør oppdateres og benyttes for hele planperioden
• Lite fokus på år 3 og 4 i ØP hindrer langsiktig prioritering
• Svak kobling mellom handlingsplan/ØP og kommuneplan
• Savner realistisk budsjettering både på inntekts- og utgiftssida fra år 2
• Økonomiplanen skal gi føringer på den økonomiske planlegginga ref. kommunelovens § 5
Våre erfaringer med økonomiplanarbeid
• Grip muligheten
• Skaff deg kunnskap
• Vær realistisk
• Krev en tydelig struktur
• Effektiviser planarbeidet
5 råd for god økonomiplanlegging
• Gjenskape økonomisk handlefrihet, komme ut av ROBEK-lista og få til langsiktig styring basert på resultat og kvalitet.
• Fullfører nettverksprogrammet i samsvar med oppsatte program og med tilhørende målsettinger og tiltak
Utnevnes en prosjektleder i hver kommune
God egeninnsats og tilstrekkelig med ressurser, men ingen kommunal egenandel utover dette
Politisk forankring
Sammenheng med øvrig omstillingsprogram
Bygge situasjonsforståelse
Involvere tillitsvalgte
Forpliktende plan
Iverksetting
Utviklingsnettverkene - krav til kommunene
• Felles samlinger
Drar nytte av andres erfaringer: Fint å være inne når man først er ute…
Ulike temaer
Gjennomganger i plenum og gruppevis arbeid
Konkret og målretta
• Kommunebesøk
Samlende politisk og administrativt
Pressedekning
Innbyggerens oppfatning
Konkret og målretta
• En til en oppfølging fra KS
Unik mulighet for god, direkte oppfølging
• FMs tette oppfølging
Lovlighetskontroll av budsjett
Godkjenning av lån og langsiktige avtaler
Tertialrapporteringer
Øvrig kontakt og dialog
Erfaringer fra utviklingsnettverkene
• At kommunen utformer plan- og styringsdokument som gir:
Felles situasjonsforståelse hos administrasjon, folkevalgte og innbyggerne (media)
Grunnlag for politiske prioriteringer og beslutninger
Styring på kort og lang sikt.
• Dette skal føre til:
At det oppnås økonomisk handlingsrom over tid (bærekraft)
Prosesser som tydeliggjør fordelingen av oppgaver og ansvar mellom administrasjonen og folkevalgte (årshjul)
At kommunene som er i ROBEK, kan meldes ut.
Fylkesmannens forventninger til sluttresultatet
• Kompensere kommuner og
fylkeskommuner for spesielle lokale forhold som ikke fanges opp i den faste delen av inntektssystemet.
• KMD fordeler skjønnstilskuddet mellom fylkeskommunene og fastsetter den fylkesvise fordelingen av
skjønnstilskuddet til kommunene.
• Fylkesmennene fordeler videre
fylkesrammen mellom kommunen basert på retningslinjer fra KMD
• Siktemålet med retningslinjene er å sikre en likeverdig behandling av kommunene i alle landets fylker.
Skjønnstilskuddet
8
Grunnskjønn
Fellestiltak
Søknadsskjønn
• Direkte føringer fra KMD
Del av nasjonal ordning
Særlige forhold i fylket
• Basismodellen
Lokale forhold og ulikheter i fylket
Permanent karakter
Ikke ivaretatt gjennom andre tilskudd
Fast modell (ikke søknad)
Kommunespesifikke forhold kan legges inn
Fordelingsnøkkel for restmidler
Grunnskjønn
9
Innbyggertilskudd
+/- Omfordeling med grunnlag i utgiftsvariasjoner
• IS-kriteriet kalibrert til Sør- Trøndelag (25%)
• Forebyggende barne- og ungdomsarbeid (ca 36%)
• Samferdsel (ca 14%)
• Samfunnssikkerhet (ca 14%)
• Fritidsbebyggelse (ca 9%)
• Beliggenhet ift. Trondheim (ca 3%)
= Basistilskudd
Grunnskjønn
Fellestiltak
Søknadsskjønn
• Revidering av differensiert arbeidsgiveravgift i 2014
31 kommuner fikk avgiftslette (267 mill. kr)
Justering av skjønnstilskuddets basisramme i 2015
Justering av retningslinjene for skjønnstildelingen i 2015
• Trekk i skjønnstilskuddet
Ørland, Agdenes, Bjugn og Meldal fra 01.07.2014
Rissa, Midtre Gauldal og Selbu i tillegg fra 2015
Nedtrapping over 3 år og ny konsultasjon på FDK 2015
• Trekk i rammetilskuddet i 2015
Ørland, Agdenes, Bjugn og Meldal
• Reduksjon av trekket i rammetilskuddet i 2016-2020
• Justering av retningslinjene fra skjønnstildelingen i 2016
Tidligere kompensasjonsordning skjermes i større grad
• Harmonisering av trekket i skjønnstilskuddet
• Nye retningslinjer for regional statsstøtte i 2021
Eventuell kompensasjon/trekk vil trekkes ned over 7 år
Differensiert arbeidsgiveravgift
10
• Nedtrappet over 5 år – ferdig 2020
Skjønntildeling
Trekk i rammetilskudd (tab C-k)
Differensiert arbeidsgiveravgift
11
Kommune Skjønn
2014
2014 justert
Skjønn 2015
Skjønn 2016
Skjønn 2017
Skjønn 2018
Skjønn 2019
Skjønn 2020
Ørland 5 500 2 800 4 100 4 100 3 300 2 200 1 100 0
Uttrekk tab c-k -6 758 -5 552
Agdenes 2 100 1 100 1 600 1 600 1 300 800 400 0
Uttrekk tab c-k -2 980 -2 448
Rissa 7 800 7 800 5 900 5 900 4 700 3 100 1 600 0
Bjugn 5 300 2 700 4 000 4 000 3 200 2 100 1 100 0
Uttrekk tab c-k -15 781 -12 965
Meldal 5 200 2 600 3 900 3 900 3 100 2 100 1 000 0
Uttrekk tab c-k -15 732 -12 925
Midtre Gauldal 7 000 7 000 5 300 5 300 4 200 2 800 1 400 0
Selbu 5 400 5 400 4 100 4 100 3 200 2 200 1 100 0
SUM 38 300 29 400 28 900 28 900 23 000 15 300 7 700 0
• Felles tiltak for å møte felles utfordringer
• Styrke regional /lokal implementering av nasjonale føringer og satsningsområder
• Midlertidig karakter
• Innspill fra kommunene, KS og regional stat (ikke søknad)
Fellestiltak
12
Årets fylkesgrep
• Helhetlig satsning – flere virkemidler og aktører
• Årlig vurdering
• Skjønnsmidlene kun et verktøy
Grunnskjønn
Fellestiltak
Søknadsskjønn
• Bosetting og integrering av flyktninger
• Folkehelse
• Samhandlingsreformen og omsorgsplan 2020
• Barn og unge
• IKT og digital samhandling
• Kommunereformen
• Kompetanse
• Samfunnssikkerhet og beredskap
• Natur og miljø
• Ressurskrevende tjenester
• Minoritetsspråklige elever
• Ny kampflybase
Fellestiltak 2016
• Prosjektskjønn (fornyings- og innovasjonsprosjekter)
Prøve ut nye løsninger (risikoavlastning)
Må styrke kommunens rolle som:
• Tjenesteprodusent
• Myndighetsorgan
• Lokaldemokratisk arena
• Samfunnsutvikler
Det skal ikke gis støtte til:
• Rene næringsutviklingsprosjekter
• Ordinære drifts- og utviklingsoppgaver
• Interne strukturelle omorganiseringer av varig karakter
Krav til søknaden for å få tildelt midler:
• Gjennomtenkt og realistisk prosjektplan
• God beskrivelse av utfordringen
• Klar målsetning for hva som skal oppnås med prosjektet
• Begrunne valget av virkemiddel/løsning som skal testes
• Kommunal egenandel (skjønnsmidlene maks. 50%)
• Total prosjektkostnad > 200 000 kr
Søknadsskjønn…
14
Grunnskjønn
Fellestiltak
Søknadsskjønn
• Prosjektskjønn (fornyings- og innovasjonsprosjekter) forts.
Krav til dokumentasjon og vurdering av overføringsverdi
Søknadsramme
PILOT: Integrert søknads- og rapporteringsdatabase
Søknadsfrist: 15.10.2015
• Kommunespesifikke forhold
Økonomiske siden av særskilte forhold
Eget skjema
Søknadsfrist: 15.10.2015
• Uforutsette hendelser (kriseskjønn)
Økonomisk belastning ved uforutsette og ekstraordinære hendelser
Eget skjema
Søknadsfrist: Løpende, men 31.08.2016
Søknadsskjønn forts.
15
Grunnskjønn
Fellestiltak
Søknadsskjønn
Avsatte midler for 2016
0
28,9
41,4 25
20
Beløp i mill. kr
Direkte føringer fra KMD Kompensasjon DAA
Basismodellen
Felles utfordringer
Søknadsskjønn
• Kommuneloven § 51 med forskrift
• Kommunens vurdering
Ikke næringsvirksomhet
Risiko
EØS-regelverket
• Vedtaket
Simpel kausjon eller selvskyldnerkausjon
Tidsavgrensning
Maksimumsbeløp
• Garantier over 500 000 kr skal godkjennes av Fylkesmannen
Kommunale garantier
17
Kommuneloven § 60.
En kommune registreres dersom den har:
vedtatt et årsbudsjett i ubalanse
vedtatt en økonomiplan i ubalanse
vedtatt at et regnskapsmessig underskudd skal dekkes ut over det påfølgende budsjettår etter at regnskapet er lagt frem.
ikke følger vedtatt plan for dekning av underskudd
Lovhjemmel for innmelding i ROBEK
• Hovedveileder
• Rapportering - Eget brev fra SSB
Frister
Endringer
• Kvalitetssikring og oppretting (kommunestatistikken)
• Behov for KOSTRA-samling?
KOSTRA
19
• Ny kommunelov – høringsfrist 06.10.2016
• IKS-loven – uvisst når lovforslag fremmes
• Modernisering av KOSTRA – marspubliseringen i 2018
Annet
20
Foto: Grethe Lindseth
