5.4 Budsjett 2015
5.4.1 Overordnede prioriteringer
Driftskostnadene i NOKUT faller innenfor ulike virksomhetsområder. For å tydeliggjøre hvilke prioriteringer som er foretatt i budsjettet for 2015, vises dette innenfor de ulike virksomhetene i internbudsjettet, se tabellen nedenfor. Deretter er de ulike virksomhetsområdene kommentert, herunder de overordnede prioriteringene som er
IKT-prosjektet e-Sam skal realiseres i henhold til plan i 2015-2016
Det skal iverksettes tre oppdrag relatert til Kunnskap om studiekvalitet
Den faglige aktiviteten innenfor fagskoleutdanning og UVD-virksomheten skal styrkes
Det settes av midler til økt kapasitet og videreutvikling av NOKUTs lokaler
Tabell 5.4.1-1 Internt budsjett pr virksomhetsområde
NCP/EQF
De øremerkede midlene knyttes til oppgaven å være nasjonalt kontaktpunkt (NCP) for det europeiske kvalifikasjonsrammeverket for livslang læring (EQF) og dekker styrking av informasjonsarbeid, videreutvikling av nettsider og veiledning om læringsutbyttebeskrivelser. Arbeidet innebefatter også deltagelse i det nordiske kontaktnettet, samt deltagelse i departementsoppnevnt utvalg. Noe
lønnskostnader dekkes av øremerkede midler, og noe innenfor det ordinære lønnsbudsjettet. Det er Virks.re Virksomhetsområde
INTERNT BUDSJETT 2015
7110 NCP 934
7130 SFU-prosjektet 15 828
7140 Studiebarometeret 1 200
7151 Nasjonal deleksamen 4 800
7152 Evaluering fagområde 640
7153 Benchmarking master 690
7100 Sum særskilte oppgaver 24 092
7 Øremerkede bevilgninger 24 092
8100 Sum tilsynsaktiviteter 10 150
8200 Sum annen faglig aktivitet 4 595
8 Spesifiserte faglige aktiviteter 14 745
9100 Sum ledelse og styring 2 350
9200 Sum personal 60 491
9300 Sum kommunikasjon 1 150
9400 Sum IKT og telefoni 16 150
9500 Sum drift lokaler 10 375
9 Organisatoriske kostnader 90 516
SUM INKL ØREMERKEDE MIDLER 129 353
70
også sendt inn søknad om ytterligere midler fra EU for å understøtte oppgavene innenfor dette virksomhetsområdet.
SFU – Senter for fremragende utdanning
Av den totale øremerkede bevilgningen på 19,493 mill.kr, er 16,000 mill.kr tilskudd til de 4 SFU sentrene, hvorav 3,000 mill.kr. ved en inkurie ble betalt i 2014. I 2015 vil en del av midlene bli benyttet til midtveisevaluering og forberedelse til utlysning i 2016, samt til oppfølging av sentrene, informasjonsarbeid og opprettelse av International Advisory Board. Dette betyr kostnader både innenfor lønn/honorarer, konsulenter, og reisekostnader.
Studiebarometeret
Årets øremerkede bevilgning vil gå til å gjennomføre årets undersøkelse, drift og videreutvikling av nettportalen, samt tilrettelegging av data – dette medfører støtte fra eksterne parter. Aktivitetsnivået vil ligge på om lag samme nivå som fjoråret.
Kunnskap om studiekompetanse
Dette området består av følgende tre prioriterte oppdrag som skal iverksettes i 2015:
Forundersøkelse og pilotprosjekt angående. nasjonale deleksamener
kombinerte fagevalueringer av utdanning og forskning
en internasjonal sammenligning av studietilbud
NOKUT ser på de nasjonale deleksamener som et langvarig oppdrag, og har derfor prioritert å tilsette 6 nye, faste medarbeidere. En stor andel av midlene går derfor til lønnsområdet.
For å gjennomføre oppdragene innenfor målsettingen, kan det være behov for ekstern kompetanse slik at en større andel av kostnadene er budsjettert på konsulenter og honorarer.
Faglig aktivitet innenfor tilsynsområdet
Når det gjelder tilsynsaktiviteter er budsjettet i hovedsak knyttet til behovet for sakkyndige, både innenfor høyere utdanning og fagskoleområdet. Innenfor fagskoleområdet har NOKUT styrket budsjettet for å kunne understøtte en bred gjennomgang av de tekniske fagskolene. Styrkingen
reflekteres både innenfor budsjettet for honorarer så vel som reisebudsjettet. I tillegg til dette, kommer lønnsmidler som dekkes over eget budsjett
Annen faglig aktivitet, inkludert UVD ordningen
NOKUT kom i 2014 godt i gang med den nye godkjenningsordningen for søkere uten verifiserbar dokumentasjon, og tildelingen gis i 2015 over NOKUTs ordinære driftsmidler. UVD ordningen styrkes ytterligere med økte midler til sakkyndig i form av honorarer, reisebudsjett og
opplæringstiltak. I tillegg til dette, kommer lønnsmidler som dekkes over eget budsjett.
71 Konferansekostnader beregnes dekket inn av konferanseinntektene slik som tidligere år. NOKUT
planlegger en konferanse til våren sammen med Universitet i Bergen, samt en konferanse på utlandsområdet til høsten.
I år budsjetteres NOKUTs internasjonale samarbeid separat.
Ledelse og styring
Med nye oppdrag og med en voksende organisasjon, settes det av midler til organisasjonsutvikling.
Honorarer til styret samt til klagenemd er inkludert sammen med øvrige kostnader relatert til området.
Lønn og andre personalkostnader
Lønn og sosiale kostnader baserer seg på lønn og beregnede kostnader for totalt sett 91 årsverk. Det er da prioritert inn 6 nye faste stillinger for å kunne håndtere oppdrag som gjelder Kunnskap om
studiekvalitet, samt at området for utredning og analyse styrkes med et engasjement.
Budsjettet er justert for forventede refusjoner som vi antar vil øke noe sammenlignet med fjoråret på grunn av en økning i antall ansatte.
I det periodiserte virksomhetsbudsjettet er honorarer på 15,538 mill.kr, inkludert som en del av lønn og sosiale kostnader. I det interne budsjettet er honorarer budsjettert under de respektive
virksomhetsområdene.
Andre personalkostnader omfatter rekruttering, kompetanseutvikling, helse og velferdstiltak. Her er det beregnet et økning i tråd med økningen i antall ansatte.
Kommunikasjon
Dette virksomhetsområdet har kostnader knyttet til daglig drift av organisasjonen, og innebefatter spesielt informasjons- og profileringstiltak slik som for eksempel frokostseminarer. I tillegg inkluderes felles dokumentasjon.
IKT og telefoni
NOKUT prioriterer IKT prosjektet om e-samhandlingsløsningen i 2015. Departementet vil porsjonere ut belastningsfullmakten for de øremerkede midlene siden prosjektet vil gå noen måneder inn i 2016.
Av tildelingen på 24,200 mill.kr er det et behov for 7,800 mill.kr i 2016 inkludert en usikkerhetsreserve på 2,650 mill.kr.
Kostnader omfatter både eksterne konsulenttjenester knyttet til systemleverandør innleid
prosjektledelse og IKT drift i prosjektperioden. I tillegg inkluderer det en usikkerhetsreserve på 2,650 mill.kr. IKT samhandlingsløsningen aktiveres som en immateriell eiendel under utførelse etter hvert som prosjektet går framover. Ny driftsleverandør viderefører dagens driftsmiljø og etablerer
nødvendige miljøer for e-Sam. Øvrige ordinære driftskostnader for IKT og telefoni ligger stabilt.
72
Drift lokaler
Poster relatert til dette området omfatter i hovedsak ordinær drift, både innenfor husleie, kontorstøtte så vel som inventar. Som følge av vekst i antall ansatte er det behov for flere arbeidsplasser og bedre møteromskapasitet, og NOKUT prioriterer dermed at en andel av midlene skal kunne understøtter tilpasninger i eksisterende lokaler og/eller utvidelse av lokalene. Derav budsjetteres også noe nytt inventar.
73
6 Årsregnskap
Årsregnskapet skal gi et dekkende bilde av virksomhetens disponible bevilgninger, regnskapsførte utgifter, inntekter, eiendeler og gjeld. Årsregnskapet for 2014 innledes av ledelseskommentarer, fulgt av oppstilling av prinsippnote for årsregnskapet, bevilgningsrapporteringen, artskontorapporteringen og det periodiserte virksomhetsregnskapet. Virksomhetsregnskapet inneholder en resultat- og balanseoppstilling med noter. Alle tall rapporteres i 1000 kr.
Iht. Hovedinstruks fra Kunnskapsdepartementet (KD) om økonomiforvaltningen ved NOKUT, skal årsregnskapet undertegnes av styrets medlemmer – ved styrets signering av ledelseskommentarene anses årsregnskapet som avlagt.