Ny saldering av statsbudsjettet 2013 Prop. 29 S

(1)

Ny saldering av statsbudsjettet 2013

Prop. 29 S

(2013–2014)

Proposisjon til Stortinget (forslag til stortingsvedtak)

Ny saldering av statsbudsjettet 2013

Opplysninger om abonnement, løssalg og pris får man hos:

Fagbokforlaget

Postboks 6050, Postterminalen 5892 Bergen

E-post: [email protected] Telefon: 55 38 66 00

Faks: 55 38 66 01

www.fagbokforlaget.no/offpub Publikasjonen er også tilgjengelig på www.regjeringen.no

Trykk: 07 Aurskog AS – 12/2013

MILJØMERKET

241 Trykksak 379

(2)

Proposisjon til Stortinget (forslag til stortingsvedtak)

Ny saldering av statsbudsjettet 2013

(3)

1.2 Utviklingen fra regnskap 2012 til nysaldert budsjett 2013 ... 7 1.3 Utviklingen i statsbudsjettet for

2013 gjennom budsjettåret ... 10 1.4 Utviklingen siden Gul bok 2014 ... 13 1.5 Anslag på regnskap ... 15 2 Forslag om endringer av

inntekter fra skatter og

avgifter ... 17 2.1 Anslagsendringer for skatter og

avgifter ... 17 3 Forslag om endringer av

inntekter og utgifter ... 21 3.1 Finansdepartementet ... 21 4 Statsregnskapet for 2013 ... 27 4.1 Statsregnskapet per 30.09.2013 .... 27 Forslag til vedtak om ny saldering av

statsbudsjettet 2013 ... 29

budsjett 2013 ... 35 2 Endringer av inntekter, vedtatt

eller foreslått etter Saldert

budsjett 2013 ... 69 3 Endringer av utgifter som følge av

lønnsoppgjøret for statsansatte ... 81 4 Endringer etter Saldert budsjett

2013 – utgifter ... 91 5 Endringer etter Saldert budsjett

2013 – inntekter ... 129 6 Oversikt over utgifter og inntekter

for budsjettåret 2013 ... 143 7 Hovedoversikt over bevilgnings-

regnskapet for 1.–3. kvartal

2013 ... 146 8 Bevilgningsregnskapet for

1.–3. kvartal 2012 og 2013 ... 149

(4)

(5)

Proposisjon til Stortinget (forslag til stortingsvedtak)

Ny saldering av statsbudsjettet 2013

Tilråding fra Finansdepartementet 29. november 2013, godkjent i statsråd samme dag.

(Regjeringen Solberg)

1 Gjennomføring av budsjettpolitikken

Regjeringen legger med dette fram proposisjonen om ny saldering av statsbudsjettet for 2013.

Denne proposisjonen inneholder forslag om endringer på statsbudsjettet og gjør rede for endringer som er vedtatt av Stortinget eller fore- slått i proposisjoner hittil i år. I kapittel 1 gjøres det rede for budsjettpolitikken i 2013. I kapittel 2 gis det en oversikt over forslag til endringer i bevilgninger som gjelder skatter og avgifter.

Øvrige utgifts- og inntektsendringer som foreslås i denne proposisjonen, omtales i kapittel 3. Kapit- tel 4 gir en kort oversikt over statsregnskapet per 30. september 2013.

1.1 Hovedtrekk i budsjettpolitikken

Det strukturelle, oljekorrigerte budsjettunderskuddet Regjeringen følger handlingsregelen for en grad- vis innfasing av petroleumsinntekter i norsk øko- nomi, om lag i takt med utviklingen i forventet realavkastning av Statens pensjonsfond utland, anslått til 4 pst. av fondskapitalen. Løpende innbetalinger fra petroleumsvirksomheten overføres i sin helhet til utenlandsdelen av Statens pensjons-

fond, mens uttaket over tid bestemmes av handlingsregelen. På kort sikt skjermer disse retnings- linjene statsbudsjettet fra svingninger i blant annet oljeprisen. På lang sikt innebærer retnings- linjene at statens utgifter holdes innenfor de ram- mene skatte- og formuesinntektene setter.

Handlingsregelen åpner for å bruke mer enn forventet fondsavkastning i år med tilbakeslag.

Det innebærer at en må holde tilsvarende igjen på bruken av petroleumsinntekter i år med høy aktivitet og press i økonomien. I 2009 ble handlefrihe- ten i finanspolitikken benyttet til å dempe virkningene av finanskrisen på sysselsetting og arbeidsle- dighet. For 2013 anslås bruken av petroleumsinntekter lavere enn forventet realavkastning av fondet. En ansvarlig og kontrollert innfasing av petroleumsinntektene gir handlingsrom til å møte utfordringer i årene framover.

I Saldert budsjett 2013 ble det lagt opp til et underskudd på statsbudsjettet på 125,3 mrd. kroner, når vi holder statens petroleumsinntekter utenom og korrigerer for virkningen av konjunk- turer. Målt ved endringen i dette strukturelle, oljekorrigerte underskuddet som andel av trend-BNP for Fastlands-Norge, innebar budsjettet en impuls

(6)

til økt samlet etterspørsel etter varer og tjenester på 0,1 prosentpoeng. Bruken av petroleumsinntekter ble beregnet å ligge 26,4 mrd. kroner under forventet realavkastning av Statens pensjonsfond utland i 2013.

Det strukturelle, oljekorrigerte underskuddet ble brakt ned som følge av endringer i forbindelse med Revidert nasjonalbudsjett 2013, herunder lavere utgifter under folketrygden. Anslaget for lønnsveksten ble satt ned fra 4 til 3½ pst., noe som reduserte statsbudsjettets utgifter og skatteinn- tekter om lag like mye. I Nasjonalbudsjettet 2014 ble anslaget for det strukturelle, oljekorrigerte underskuddet i 2013 satt ytterligere ned. Dette skyldtes i hovedsak lavere utgifter.

Oppdatert informasjon i nysalderingen reduserer anslaget for det strukturelle, oljekorrigerte underskuddet ytterligere, til 118,8 mrd. kroner.

Utgiftene er lavere enn opprinnelig lagt til grunn.

Endret anslag for strukturelle skatter og avgifter trekker i motsatt retning.

Målt som andel av trend-BNP for Fastlands- Norge anslås det strukturelle, oljekorrigerte underskuddet å øke med 0,4 prosentpoeng fra 2012 til 2013. Budsjettet for 2013 framstår dermed nå som litt mindre ekspansivt enn anslått i Revi- dert nasjonalbudsjett 2013 og i Nasjonalbudsjettet 2014, men noe mer ekspansivt enn opprinnelig anslått i Nasjonalbudsjettet 2013. Endringen siden i fjor høst må ses i sammenheng med at det strukturelle, oljekorrigerte underskuddet er mer nedjustert for 2012 enn for 2013.

Den reelle, underliggende utgiftsveksten på statsbudsjettet for 2013 anslås nå til 2,7 pst., målt fra regnskap for 2012. Dette er noe høyere enn i Nasjonalbudsjettet 2013. Den nominelle, underliggende utgiftsveksten er anslått til 5,8 pst.

Finansdepartementet vil komme tilbake med oppdaterte tall for det strukturelle, oljekorrigerte underskuddet i 2013 i stortingsmeldingen om statsregnskapet for 2013. Mer fullstendige beregninger av det strukturelle, oljekorrigerte underskuddet, basert på en gjennomgang av utviklingen i norsk økonomi, legges fram to ganger i året, i nasjonalbudsjettet og i revidert nasjonalbudsjett.

Finansdepartementets beregninger av strukturell, oljekorrigert budsjettbalanse er dokumentert på http://www.regjeringen.no/fin.

Det oljekorrigerte underskuddet

Det faktiske uttaket fra Statens pensjonsfond utland tilsvarer det oljekorrigerte underskuddet på statsbudsjettet. Det oljekorrigerte underskuddet i 2013 anslås nå til 116,9 mrd. kroner.

Siden Stortinget vedtok statsbudsjettet for 2013 i fjor høst, er det oljekorrigerte underskuddet redusert med 6,7 mrd. kroner. Dette skyldes dels reduserte utgifter, mens reduserte inntekter trekker i motsatt retning.

Inntektsreduksjonen skyldes i stor grad lavere skatte- og avgiftsinntekter fra fastlandsøkonomien enn anslått i Saldert budsjett 2013. Videre reduseres også renteinntektene, mens øvrige inntekter samlet sett øker.

Utgiftene utenom dagpenger og renter reduseres samlet sett med 9,1 mrd. kroner fra saldert budsjett til nysaldert budsjett. En del av dette kan tilskrives anslagsendringer under folketrygden.

Anslåtte utgifter til dagpenger ble redusert med 1,3 mrd. kroner i forbindelse med behandlingen av Revidert nasjonalbudsjett 2013, men økes nå med 0,2 mrd. kroner.

Anslaget for statens netto kontantstrøm fra petroleumsvirksomheten i 2013 er redusert med

Kilde: Finansdepartementet

NB13 RNB13 NB14 Nysaldert

A) Oljekorrigert underskudd 123,7 122,9 116,5 116,9

B) Strukturelt, oljekorrigert underskudd 125,3 124,6 120,5 118,8

C) Forventet realavkastning (4 pst.) 151,7 153,0 153,0 153,0

D) Avstand til 4 pst.-banen (B-C) -26,4 -28,3 -32,5 -34,2

E) Strukturelt, oljekorrigert underskudd i pst. av

fondskapitalen 3,3 3,3 3,2 3,1

F) Budsjettimpuls, prosentpoeng 0,1 0,6 0,5 0,4

G) Reell underliggende utgiftsvekst (pst.) 2,4 3,4 2,9 2,7

H) Overskudd på statsbudsjettet og i Statens

pensjonsfond 380,1 355,1 356,9 358,6

(7)

26 mrd. kroner fra saldert budsjett. Dette skyldes hovedsakelig lavere inntekter fra petroleumsvirksomheten, men også økte utgifter. Forventet netto inntekt fra Statens direkte økonomiske engasje- ment i petroleumsvirksomheten (SDØE) er 2,3 mrd. kroner lavere enn lagt til grunn i saldert budsjett. I tillegg er petroleumsskatter og -avgifter samlet nedjustert med 24,2 mrd. kroner. I motsatt retning trekker økte utbytteinntekter fra Statoil på 0,5 mrd. kroner.

1.2 Utviklingen fra regnskap 2012 til nysaldert budsjett 2013

Tabell 1.3 viser statsbudsjettets og Statens pensjonsfonds inntekter og utgifter utenom lånetrans- aksjoner i regnskapet for 2012 og nysaldert budsjett 2013 (anslag på regnskap 2013). Tabell 1.4 gir en tilsvarende oversikt over statskassens låne- transaksjoner og statsbudsjettets finansieringsbehov.Det oljekorrigerte underskuddet øker med 16 mrd. kroner fra regnskapet for 2012. Dette skyldes dels at utgiftene utenom petroleumsvirksomhet øker med 55,9 mrd. kroner, hvor økte utgifter under folketrygden utgjør om lag 20 mrd.

kroner. I motsatt retning trekker 39,8 mrd. kroner i økte inntekter utenom petroleumsvirksomhet.

Inntektene fra skatter og avgifter fra Fastlands- Norge øker med 43,7 mrd. kroner. Utbytteinntek- tene øker med 1,3 mrd. kroner, mens renteinntek-

tene reduseres med 1,7 mrd. kroner. Øvrige inntekter reduseres med 3,4 mrd. kroner.

Statsbudsjettets netto kontantstrøm fra petroleumsvirksomheten blir i sin helhet overført til Statens pensjonsfond utland. Fratrukket tilbakefø- ringen som dekker statsbudsjettets oljekorrigerte underskudd, avsettes det 230,3 mrd. kroner i fondet i 2013. Medregnet renteinntekter og utbytte i Statens pensjonsfond anslås det samlede overskuddet på statsbudsjettet og Statens pensjonsfond til 358,6 mrd. kroner.

Anslaget for statsbudsjettets netto kontant- strøm fra petroleumsvirksomheten er nå 48,3 mrd. kroner lavere enn i regnskapet for 2012.

Dette skyldes i hovedsak lavere inntekter fra petroleumsvirksomheten enn i 2012, men også høyere utgifter. Tilbakeføringen fra Statens pensjonsfond utland for å dekke det oljekorrigerte budsjettunderskuddet er 12,4 mrd. kroner høyere enn i 2012. Når det tas hensyn til at statsregnskapet for 2012 viser et overskudd på knapt 3,7 mrd.

kroner, og at renteinntekter og utbytte fra Statens pensjonsfond i 2013 anslås 13 mrd. kroner høyere i 2013 enn i 2012, reduseres det samlede overskuddet i statsbudsjettet og Statens pensjonsfond med 51,3 mrd. kroner fra 2012 til anslag på regnskap for 2013.

Statsbudsjettets brutto finansieringsbehov øker betydelig fra regnskap 2012 til nysaldert budsjett 2013. Økningen må blant annet ses i sammenheng med avviklingen av forskningsfondet i 2012, som medførte en ekstraordinær tilbakefø- ring av fondskapital på 80 mrd. kroner. Videre

Oljekorrigert underskudd i nysaldert budsjett 2013 116 940

– Oljekorrigert underskudd i Saldert budsjett 2013 123 663

= Endring oljekorrigert underskudd -6 724

Netto inntektsendringer -4 204

Herav:

Skatter og avgifter fra Fastlands-Norge -4 830

Renteinntekter -1 065

Andre inntektsendringer (netto) 1 691

Netto utgiftsendringer -10 928

Herav:

Dagpenger til arbeidsledige -1 065

Renteutgifter -757

Andre utgiftsendringer (netto) -9 106

(8)

påvirker terminstrukturen for avdragene på statsgjelden finansieringsbehovet mellom år. Mens det ikke forfalt avdrag på statsgjelden i 2012, er det i 2013 budsjettert med gjeldsavdrag. Utover dette skyldes økningen i finansieringsbehovet blant annet økte utlån i statsbankene.

Utgifter til finanstransaksjoner knyttet til petroleumsvirksomheten overføres fra Statens pensjonsfond utland. Det er ikke finanstransaksjoner knyttet til petroleumsvirksomheten i 2013.

Det var heller ingen slike transaksjoner i 2012.

Statens lånebehov og behovet for lånefullmak- ter kan avvike fra finansieringsbehovet som fram- går i tabell 1.4, ved at det korrigeres for enkelte lånetransaksjoner som inngår i finansieringsbehovet, men som ikke har likviditetseffekt, for eksem- pel ved opprettelse av tilskuddsfond. Det vises til nærmere omtale i de årlige proposisjonene om fullmakt til å ta opp statslån o.a.

Nærmere om veksten i statsbudsjettets utgifter Ved beregning av den reelle, underliggende utgiftsveksten er den nominelle verdiutviklingen i utgiftene dekomponert i pris- og volumendring.

Den reelle, underliggende utgiftsveksten anslås til 2,7 pst. regnet fra regnskap 2012. Den nominelle veksten i statsbudsjettets underliggende utgifter anslås til 5,8 pst., mens prisveksten er beregnet til 3,0 pst., jf. tabell 1.5.

Ved beregning av den underliggende utgiftsveksten korrigeres det for utgifter til petroleumsvirksomhet, dagpenger til arbeidsledige og renteutgifter. I tillegg korrigeres det for enkelte regnskapsmessige og tekniske forhold, og for enkelte endringer på utgiftssiden som har motpos- ter på inntektssiden. For veksten fra 2012 til 2013 gjelder dette følgende forhold, jf. tabell 1.5:

– Dekning av utgifter til flyktninger i Norge over bistandsbudsjettet. Dette er en intern overfø- ring av midler på statsbudsjettet fra Utenriks- departementet for å dekke utgifter under Jus- tis- og beredskapsdepartementet, Barne-, like- stillings- og inkluderingsdepartementet og Kunnskapsdepartementet.

– Det korrigeres for enkelte regnskapsmessige omlegginger. I 2013 er det en korreksjon knyttet til forslag om oppheving av fritak for merverdiavgift ved omsetning av tjenester for bygging og vedlikehold av offentlige veganlegg.

Regnskap 2012

Nysaldert budsjett 2013 1. Statsbudsjettets stilling

A Statsbudsjettets inntekter i alt 1 290 729 1 289 182

A.1 Inntekter fra petroleumsvirksomhet 421 093 379 731

A.2 Inntekter utenom petroleumsvirksomhet 869 636 909 451

B Statsbudsjettets utgifter i alt 996 144 1 058 892

B.1 Utgifter til petroleumsvirksomhet 25 610 32 502

B.2 Utgifter utenom petroleumsvirksomhet 970 534 1 026 390

Statsbudsjettets oljekorrigerte overskudd (A.2-B.2) -100 898 -116 940

+ Overført fra Statens pensjonsfond utland 104 550 116 940

= Statsbudsjettets overskudd før lånetransaksjoner 3 652 0

2. Statens pensjonsfond

Statsbudsjettets netto kontantstrøm fra petroleumsvirksomhet

(A.1-B.1), overføres til Statens pensjonsfond utland 395 483 347 229

– Overført til statsbudsjettet 104 550 116 940

+ Renteinntekter og utbytte i Statens pensjonsfond 115 307 128 300

= Overskudd i Statens pensjonsfond 406 240 358 590

3. Statsbudsjettet og Statens pensjonsfond

Samlet overskudd 409 892 358 590

(9)

Omleggingen medfører økte inntekter til staten fra merverdiavgiften. Samtidig fører omleggingen til økte merverdikostnader for bygging og drift av veg, som er blitt kompensert ved økte bevilgninger til Statens vegvesen og gjennom bevilgningen for merverdiavgiftskompensasjon for kommuner og fylkeskommuner. De økte utgiftene er holdt utenom ved måling av underliggende vekst i statsbudsjettets utgifter.

– Refusjoner mv. som ikke er med i bevilgningene i budsjettet, men som først inngår både på utgiftssiden og inntektssiden i regnskapet.

Hvert år bidrar dette til at regnskapet gir noe høyere utgifter og inntekter enn i det nysal- derte budsjettet. Dette gjelder blant annet refusjon av utgifter til arbeidsmarkedstiltak, lærlin- ger, fødsels- og adopsjonspenger og sykepenger for statsansatte. I beregningene av

Regnskap 2012

Nysaldert budsjett 2013 Lånetransaksjoner utenom petroleumsvirksomheten

Utlån, aksjetegninger mv. 131 630 169 970

– Tilbakebetalinger 158 728 95 642

– Statsbudsjettets overskudd 3 652 0

= Netto finansieringsbehov -30 750 74 328

+ Gjeldsavdrag 0 66 544

= Statsbudsjettets brutto finansieringsbehov -30 750 140 872

Netto finanstransaksjoner knyttet til petroleumsvirksomheten

Salg av aksjer i Statoil ASA, avdrag mv. 0 0

– Utlån, aksjetegninger mv. 0 0

= Netto finanstransaksjoner knyttet til petroleumsvirksomheten, over-

føres til Statens pensjonsfond utland 0 0

Tabell 1.5 Statsbudsjettets underliggende utgiftsvekst fra regnskapet for 2012 til nysaldert budsjett for 2013 (mill. kroner og prosentvis endring)

Regnskap 2012

Nysaldert budsjett 2013

Statsbudsjettets utgifter 996 144 1 058 892

– Statlig petroleumsvirksomhet 25 610 32 502

– Dagpenger til arbeidsledige 10 133 10 300

– Renteutgifter 12 848 12 127

= Utgifter utenom petroleumsvirksomhet, dagpenger til

arbeidsledige og renteutgifter 947 553 1 003 963

– Flyktningutgifter i Norge finansiert over bistandsrammen 1 319 1 587 – Økte utgifter som følge av avvikling av momsfritak på veg 4 637

– Refusjoner som ikke budsjetteres 2 175

– Merutgifter som motsvares av merinntekter 1 207

= Underliggende utgifter 942 852 997 740

Verdiendring i pst. 5,8

Prisendring i pst. 3,0

Volumendring i pst. 2,7

(10)

underliggende utgiftsvekst er det for 2012 korrigert for slike utgifter.

– Merutgifter som motsvares av merinntekter i henhold til merinntektsfullmakter. Slike utgifter budsjetteres ikke, men framkommer først når regnskapet foreligger. I regnskapstallene for 2012 er det korrigert for slike merutgifter.

1.3 Utviklingen i statsbudsjettet for 2013 gjennom budsjettåret

Tabell 1.6 viser utviklingen i hovedtallene på statsbudsjettet for 2013 etter at budsjettet ble vedtatt i Stortinget høsten 2012. Tabell 1.7 gir en tilsvarende oversikt for lånetransaksjoner og statsbudsjettets finansieringsbehov.

Det oljekorrigerte underskuddet i 2013 anslås nå 6,7 mrd. kroner lavere enn i Saldert budsjett

2013. Medregnet forslag i denne proposisjonen er det foreslått eller vedtatt endringer som samlet sett reduserer inntektene utenom petroleumsvirksomhet og lånetransaksjoner med 4,2 mrd. kroner. Anslagene for skatter og avgifter er redusert med 4,8 mrd. kroner, mens renteinntektene er redusert med 1,1 mrd. kroner. Øvrige inntekter øker med til sammen 1,7 mrd. kroner. Samtidig er det etter Saldert budsjett 2013 vedtatt eller fore- slått reduserte utgifter på 10,9 mrd. kroner, eks- klusive utgifter til petroleumsvirksomhet og låne- transaksjoner.

Samlet sett reduseres utgiftene til folketrygden med om lag 6,8 mrd. kroner fra Saldert budsjett 2013. Merutgifter på 5,9 mrd. kroner som følge av reguleringen av grunnbeløpet i folketrygden fra 1. mai 2013 og merutgifter på nærmere 0,1 mrd. kroner som følge av takstoppgjøret for 2013 er ikke medregnet i tallet. Utgiftene til syke-

Saldert budsjett 2013

Endringer tom.

framleggelsen av RNB 2013

Endringer etter RNB 2013

A Statsbudsjettets inntekter i alt 1 314 841 -26 561 901 1 289 182 A.1 Inntekter fra petroleumsvirksomhet 401 187 -23 466 2 010 379 731 A.2 Inntekter utenom petroleumsvirksomhet 913 654 -3 095 -1 109 909 451 B Statsbudsjettets utgifter i alt 1 065 320 -1 883 -4 544 1 058 892 B.1 Utgifter til petroleumsvirksomhet 28 002 2 000 2 500 32 502 B.2 Utgifter utenom petroleumsvirksomhet 1 037 318 -3 883 -7 044 1 026 390 Statsbudsjettets oljekorrigerte overskudd

(A.2-B.2) -123 663 788 5 936 -116 940

+ Overført fra Statens pensjonsfond utland 123 663 -788 -5 936 116 940

= Statsbudsjettets overskudd før låne-

transaksjoner 0 0 0 0

Statsbudsjettets netto kontantstrøm fra petroleumsvirksomhet (A.1-B.1), overføres

til Statens pensjonsfond utland 373 185 -25 466 -490 347 229

– Overført til statsbudsjettet 123 663 -788 -5 936 116 940

+ Renteinntekter og utbytte i Statens pensjons-

fond 130 600 -300 -2 000 128 300

= Overskudd i Statens pensjonsfond 380 122 -24 978 3 446 358 590

Samlet overskudd 380 122 -24 978 3 446 358 590

(11)

1,3 mrd. kroner, utgiftene til uførhet reduseres med 1,1 mrd. kroner, utgiftene til alderspensjon reduseres med 0,8 mrd. kroner, utgiftene til foreldrepenger reduseres med 0,8 mrd. kroner og utgiftene til dagpenger reduseres med 1,1 mrd.

kroner.

Endringene følger i all hovedsak av anslagsendringer. De største anslagsendringene i løpet av 2013 er følgende:

– Utgiftene til sykepenger ble nedjustert med nærmere 0,6 mrd. kroner i forbindelse med Revidert nasjonalbudsjett 2013, og settes i nysalderingen ytterligere ned med nærmere 0,6 mrd. kroner. I Saldert budsjett 2013 ble det lagt til grunn en vekst på 1 pst. i det trygdefi- nansierte sykefraværet for arbeidstakere fra 2012 til 2013. Dette anslaget ble oppjustert til 2 pst. i forbindelse med Revidert nasjonalbudsjett 2013. I motsatt retning trakk redusert lønnsvekstanslag. På bakgrunn av informasjon om utviklingen til og med september 2013 legges det nå til grunn nullvekst i det trygdefinan- sierte sykefraværet på årsbasis i 2013.

Lønnsveksten for de sykmeldte har imidlertid vært noe høyere enn lagt til grunn i forbindelse med Revidert nasjonalbudsjett 2013. Dette bidrar isolert sett til å øke utgiftene.

– Utgiftene til arbeidsavklaringspenger (AAP) ble nedjustert med 1,4 mrd. kroner i forbindelse med Revidert nasjonalbudsjett 2013.

Lavere inngangsnivå fra 2012 medførte at anslått gjennomsnittlig antall mottakere i 2013 ble redusert med 4 700 personer sammenlignet med Saldert budsjett 2013. I nysalderingen økes anslaget med 0,1 mrd. kroner. Prognosen for gjennomsnittlig antall mottakere i 2013 settes ned med ytterligere 1 100 personer. Gjen- nomsnittlig ytelse per mottaker ser imidlertid ut til å bli høyere enn lagt til grunn i forbindelse med Revidert nasjonalbudsjett 2013. Dette bidrar til å øke utgiftene.

– Utgiftene til uførhet ble nedjustert med vel 0,9 mrd. kroner i forbindelse med Revidert nasjonalbudsjett 2013. Dette skyldtes primært lavere tilgang til uførepensjon mot slutten av 2012 og lavere anslått tilgang i 2013 enn lagt til grunn i Saldert budsjett 2013. I nysalderingen settes gjennomsnittlig antall mottakere ytterligere ned, og det forventes litt lavere vekst i gjennomsnittlig ytelse i 2013 enn tidligere lagt til grunn. Utgiftene anslås nå 1,1 mrd. kroner lavere enn i Saldert budsjett 2013.

Revidert nasjonalbudsjett 2013, hovedsakelig som følge av at anslått gjennomsnittlig antall alderspensjonister under 67 år i 2013 ble redusert med 3 900 personer sammenlignet med Saldert budsjett 2013. I nysalderingen økes gjennomsnittlig antall alderspensjonister under 67 år med 700 personer, mens anslaget for gjennomsnittlig ytelse reduseres. Utgiftene anslås nå 0,8 mrd. kroner lavere enn i Saldert budsjett 2013.

– Utgiftene til foreldrepenger ble nedjustert med 0,3 mrd. kroner i forbindelse med Revidert nasjonalbudsjett 2013, hovedsakelig som følge av lavere utgifter i 2012 enn lagt til grunn i Sal- dert budsjett 2013. I nysalderingen settes utgiftene ytterligere ned med 0,5 mrd. kroner, pri- mært som følge av færre fødsler hittil i 2013 enn tidligere anslått.

– Utgiftene til dagpenger ble satt ned med om lag 1,3 mrd. kroner i forbindelse med Revidert nasjonalbudsjett 2013, hovedsakelig grunnet færre ledige og lavere utbetaling av ferietil- legg. I tillegg ble andelen ledige med rett til dagpenger redusert. I nysalderingen oppjuste- res både anslaget for antall ledige og anslaget for andelen ledige med rett til dagpenger noe.

Bevilgningsanslaget økes med 0,2 mrd. kroner til 10,2 mrd. kroner.

Etter Stortingets behandling av bevilgningsendringer i første halvår er det vedtatt eller fremmet proposisjoner, inkludert denne proposisjonen, som innebærer reduserte utgifter med til sammen 14,8 mrd. kroner utenom renter, dagpenger, petroleumsvirksomheten og lånetransaksjo- ner. Utgiftsreduksjoner i andre halvår gjelder blant annet følgende saker:

– Utgiftene til regelstyrte ordninger under folketrygden reduseres ytterligere, jf. nærmere omtale ovenfor.

– Utgiftene til merverdiavgiftskompensasjon reduseres med 1 570 mill. kroner.

– Utgiftene til CO₂-håndtering nedjusteres med 594 mill. kroner, i hovedsak som følge av beslutningen om å avslutte planlegging av full- skalaprosjektet på Mongstad.

– Utgiftene til investeringstilskudd til omsorgs- boliger og sykehjemsplasser reduseres med 331 mill. kroner. Utgiftsreduksjonen skyldes blant annet en revidert utbetalingsprofil.

– Utgiftene i 2013 forbundet med Nødnett reduseres med til sammen 323 mill. kroner, blant

(12)

– Tilskuddet til Statens pensjonskasse reduseres med 283 mill. kroner som følge av nedjusterte premieinntekter og pensjonsutbetalinger mv.

– Utgiftene i 2013 til tilskuddsordningen til etablering av dagaktivitetstilbud for personer med demens reduseres med 200 mill. kroner.

– Bevilgningen til fylkenes vederlag for opp- drettskonsesjoner reduseres med 180 mill.

kroner.

– Utgiftene til geologiske undersøkelser ved Jan Mayen reduseres med 110 mill. kroner fordi det ikke har vært mulig å gjennomføre planlagt aktivitet i 2013.

– Utgiftene til pristilskudd over jordbruksavtalen reduseres med 108 mill. kroner.

– Bevilgningen til tilfeldige utgifter på kap. 2309 settes ned med 6,8 mrd. kroner utover det som motsvares av økte utgifter til lønnsoppgjør mv.

Samtidig er det på enkelte områder fremmet forslag om økte utgifter. Dette gjelder blant annet føl- gende saker:

– Utgiftene til tilskudd for ressurskrevende tjenester i kommunene øker med 511 mill. kroner. Dette skyldes både et høyere antall mottakere og høyere enhetskostnad enn tidligere lagt til grunn.

– Det er foreslått å øke utgiftene i 2013 med 500 mill. kroner til innfrielse av bompenge- gjeld.

– Humanitær bistand til Syria, Sør-Sudan og området rundt de store sjøer i Afrika øker utgiftene med 350 mill. kroner.

– Utgiftene til tilskudd til private skoler øker med 168 mill. kroner, blant annet som følge av oppdaterte elevtall.

– Utgiftene til vedlikehold innen jernbane øker med 150 mill. kroner.

Anslaget for statsbudsjettets netto kontantstrøm fra petroleumsvirksomheten er nå 26 mrd. kroner lavere enn i Saldert budsjett 2013, og 25,5 mrd.

kroner lavere enn i Revidert nasjonalbudsjett 2013. Fratrukket tilbakeføringen som dekker det oljekorrigerte budsjettunderskuddet, avsettes det 230,3 mrd. kroner i Statens pensjonsfond utland i 2013. Inklusive renteinntekter og utbytte, fordelt med 122,2 mrd. kroner fra Statens pensjonsfond utland og 6,1 mrd. kroner fra Statens pensjonsfond Norge, anslås overskuddet i Statens pensjonsfond til 358,6 mrd. kroner i 2013. Ettersom statsbudsjettet forutsettes å gå i balanse, er dette også anslaget for det samlede overskuddet i statsbudsjettet og Statens pensjonsfond i 2013.

I Nasjonalbudsjettet 2014 ble kapitalen i Sta- tens pensjonsfond utland ved utgangen av 2013 anslått til 4 729 mrd. kroner. I Prop. 1 S Tillegg 1 (2013–2014), som ble lagt fram 8. november 2013 fra regjeringen Solberg, ble anslått kapital i Sta- tens pensjonsfond utland økt til 4 863 mrd. kroner ved utgangen av 2013. Regnskapstall fra Norges Bank viser at kapitalen i Statens pensjonsfond utland var 4 817 mrd. kroner ved utgangen av oktober 2013. Endelige tall for kapitalen i Statens pensjonsfond utland ved utgangen av 2013 vil bli presentert i statsregnskapet for 2013.

Tabell 1.7 Statsbudsjettets lånetransaksjoner og finansieringsbehov i 2013 (mill. kroner)

Saldert budsjett 2013

Endringer tom.

framleggelsen av RNB 2013

Endringer etter RNB2013

Nysaldert budsjett 2013 Lånetransaksjoner utenom

petroleumsvirksomheten

Utlån, aksjetegninger mv. 143 113 15 310 11 547 169 970

– Tilbakebetalinger 84 935 -526 11 233 95 642

– Statsbudsjettets overskudd 0 0 0 0

= Netto finansieringsbehov 58 178 15 836 314 74 328

+ Gjeldsavdrag 66 544 0 0 66 544

= Statsbudsjettets brutto finansieringsbehov 124 722 15 836 314 140 872

(13)

Nysaldert budsjett 2013 viser et brutto finansieringsbehov på 140,9 mrd. kroner, som er 16,2 mrd. kroner mer enn i Saldert budsjett 2013.

Økningen skyldes blant annet økte utlån i boli- glånsordningen i Statens pensjonskasse og et kapitalinnskudd til et infrastrukturfond. Samtidig øker også tilbakebetalingene i form av økte avdrag mv.

Fra Saldert budsjett 2013 til nysaldert budsjett er folketrygdens samlede utgifter redusert med 0,8 mrd. kroner, mens folketrygdens inntekter er økt med vel 4,7 mrd. kroner. Folketrygdens finansieringsbehov er dermed redusert med nærmere 5,6 mrd. kroner i nysaldert budsjett.

Det er tidligere forutsatt at folketrygdens finansieringsbehov skal dekkes ved statstilskudd, jf. Gul bok 2013. Det er imidlertid fortsatt usikkert hvor stort det endelige regnskapsresultatet vil bli.

I denne proposisjonen foreslås det derfor at folketrygdens finansieringsbehov for 2013 dekkes ved statstilskudd uten angivelse av beløp, jf. forslag til romertallsvedtak. Folketrygden inngår som en ordinær del av statsbudsjettframlegget. De ulike departementers bevilgningsforslag under folketrygden er innarbeidet i departementenes respek- tive omgrupperingsposisjoner. I tabell 1.8 følger en summarisk oversikt over bevilgningsendringer under folketrygden som er vedtatt av eller fore- slått for Stortinget hittil i år.

I Saldert budsjett 2013 ble det bevilget 369 335,8 mill. kroner på folketrygdens utgifts- side. Senere er det vedtatt økninger i bevilgningene på i alt 84,5 mill. kroner:

– En reduksjon på 5 779,5 mill. kroner i forbindelse med behandlingen av Revidert nasjonalbudsjett 2013, jf. Prop. 149 S (2012–2013) Til- leggsbevilgninger og omprioriteringer i statsbud- sjettet 2013.

– En økning på 5 864 mill. kroner i forbindelse med trygdeoppgjøret per 1. mai 2013, jf. Prop.

166 S (2012–2013) Tilleggsløyvingar som følgje av reguleringa av grunnbeløpet og pensjonar i folketrygda mv. frå 1. mai 2013.

I tillegg er det foreslått bevilgningsendringer på til sammen -909,4 mill. kroner i forbindelse med nysalderingen høsten 2013, jf. Prop. 7 S (2013–

2014) Endringar i statsbudsjettet 2013 under Arbeidsdepartementet, Prop. 8 S (2013–2014) Endringar i statsbudsjettet 2013 under Barne-, like- stillings- og inkluderingsdepartementet, Prop. 11 S (2013–2014) Endringar i statsbudsjettet 2013 under Fiskeri- og kystdepartementet og Prop. 12 S (2013–2014) Endringer i statsbudsjettet 2013 under Helse- og omsorgsdepartementet.

1.4 Utviklingen siden Gul bok 2014

Tabell 1.9 viser utviklingen i hovedtallene for 2013 fra anslaget i Gul bok 2014 til nysaldert budsjett for 2013. Tabell 1.10 gir en tilsvarende oversikt for lånetransaksjoner og statsbudsjettets finansieringsbehov.

Nysaldert budsjett 2013 viser at det oljekorrigerte underskuddet i 2013 er 0,5 mrd. kroner høy- ere enn anslått i Gul bok 2014. Dette skyldes dels at inntektene samlet sett reduseres med 2,6 mrd.

kroner. Ny informasjon om skatte- og avgiftsinntekter fra Fastlands-Norge reduserer inntektene med 4,1 mrd. kroner fra anslaget for 2013 i Gul bok 2014. Renteinntektene øker med knapt 0,3 mrd. kroner. Øvrige inntekter øker med til sammen 1,3 mrd. kroner, hvorav 0,7 mrd. kroner gjelder økte inntekter under de regionale helseforetakene som følge av endret pensjonskostnad

Kilde: Finansdepartementet Proposisjoner/ programområde

Foreldre- penger

Sosiale formål

Helse-

tjenester Arbeidsliv Sum

Prop. 149 S (2012–2013) -320,2 -4 113,3 -91,0 -1 255,0 -5 779,5

Prop. 166 S (2012–2013) 5 864,0 5 864,0

Prop. 7 S (2013–2014) -404,2 265,0 -139,2

Prop. 8 S (2013–2014) -463,0 -463,0

Prop. 11 S (2013–2014) 35,0 35,0

Prop. 12 S (2013–2014) -342,2 -342,2

I alt -783,2 1 346,5 -433,2 -955,0 -824,9

(14)

og pensjonspremie. Videre gjelder 0,4 mrd. kroner økte inntekter fra salg av innsamlet seismikk.

Sammenlignet med anslaget for 2013 i Gul bok 2014 reduseres utgiftene samlet sett med 2,1 mrd.

kroner. Dette skyldes blant annet at folketrygdens utgifter settes ytterligere ned. Videre reduseres utgiftene i 2013 til blant annet CO₂-håndtering og

Nødnett. Bevilgningen til tilfeldige utgifter på kap.

2309 settes ned med 6,8 mrd. kroner utover det som motsvares av økte utgifter til lønnsoppgjør mv.Netto kontantstrøm fra petroleumsvirksomheten i 2013 anslås nå 3,3 mrd. kroner høyere enn i Gul bok 2014. Inntektene fra petroleumsvirksom-

Anslag på regnskap 2013 i Gul Bok 2014

A Statsbudsjettets inntekter i alt 1 285 954 1 289 182

A.1 Inntekter fra petroleumsvirksomhet 373 931 379 731

A.2 Inntekter utenom petroleumsvirksomhet 912 023 909 451

B Statsbudsjettets utgifter i alt 1 058 500 1 058 892

B.1 Utgifter til petroleumsvirksomhet 30 002 32 502

B.2 Utgifter utenom petroleumsvirksomhet 1 028 498 1 026 390

Statsbudsjettets oljekorrigerte overskudd (A.2-B.2) -116 475 -116 940

+ Overført fra Statens pensjonsfond utland 116 475 116 940

= Statsbudsjettets overskudd før lånetransaksjoner 0 0

Statsbudsjettets netto kontantstrøm fra petroleumsvirksomhet

(A.1-B.1), overføres til Statens pensjonsfond utland 343 929 347 229

– Overført til statsbudsjettet 116 475 116 940

+ Renteinntekter og utbytte i Statens pensjonsfond 129 400 128 300

= Overskudd i Statens pensjonsfond 356 855 358 590

Samlet overskudd 356 855 358 590

Tabell 1.10 Statsbudsjettets lånetransaksjoner og finansieringsbehov i 2013 (mill. kroner) Anslag på regnskap 2013 i Gul Bok 2014

Nysaldert budsjett 2013 Lånetransaksjoner utenom petroleumsvirksomheten

Utlån, aksjetegninger mv. 158 423 169 970

– Tilbakebetalinger 84 409 95 642

– Statsbudsjettets overskudd 0 0

= Netto finansieringsbehov 74 014 74 328

+ Gjeldsavdrag 66 544 66 544

= Statsbudsjettets brutto finansieringsbehov 140 558 140 872

(15)

retning trekker økte investeringsutgifter innen petroleumsvirksomheten på 2,5 mrd. kroner.

Siden anslaget på regnskap for 2013 i Gul bok 2014 er statsbudsjettets brutto finansieringsbehov økt med 0,3 mrd. kroner.

1.5 Anslag på regnskap

Anslagene på regnskap i nysaldert budsjett vil kunne avvike fra det endelige regnskapet. Avvik kan blant annet skyldes usikkerhet om regelstyrte

neste. Nedenfor sammenstilles anslag på regnskap med endelige regnskapstall for overskuddet på statsbudsjettet og Statens pensjonsfond for hvert av årene 2003–2012.

Det er fra og med 1995 overført midler til Sta- tens pensjonsfond utland. Statsbudsjettets netto kontantstrøm fra petroleumsvirksomheten overfø- res i sin helhet til Statens pensjonsfond utland ut fra regnskapsførte inntekter og utgifter. Tilbake- føringen fra fondet for å dekke statsbudsjettets oljekorrigerte underskudd fastlegges imidlertid endelig ved nysalderingen ut fra anslag på regn-

1 Statens pensjonsfond utland 2003–2007. Statens pensjonsfond samlet 2008–2012.

Tabell 1.11 Statsbudsjettets og Statens pensjonsfonds¹ samlede overskudd før lånetransaksjoner (mill. kroner)

År Nysaldert budsjett Regnskap

2003 137 838 133 280

2004 162 262 157 417

2005 253 319 247 647

2006 349 547 367 084

2007 393 390 389 349

2008 488 729 507 188

2009 274 976 274 488

2010 246 784 262 433

2011 372 534 374 408

2012 388 739 409 892

1 Statens pensjonsfond utland 2003–2007. Statens pensjonsfond samlet 2008–2012.

Tabell 1.12 Overskudd på statsbudsjettet og i Statens pensjonsfond¹ før lånetransaksjoner (mill. kroner)

År Statsbudsjettet Statens pensjonsfond

Nysaldert

budsjett Regnskap

Nysaldert

budsjett Regnskap

2003 0 -3 306 137 838 136 586

2004 0 1 481 162 262 155 935

2005 0 5 830 253 319 241 817

2006 0 13 370 349 547 353 714

2007 0 1 468 393 390 387 881

2008 0 -3 247 488 729 510 613

2009 0 10 660 274 976 263 828

2010 0 5 285 246 784 257 148

2011 0 4 758 372 534 369 650

2012 0 3 652 388 739 406 240

(16)

deringen vil dermed medføre at statsregnskapet gjøres opp med et overskudd. Tilsvarende vil et høyere oljekorrigert underskudd enn forutsatt

St.prp. nr. 66 (2005–2006) for en nærmere rede- gjørelse for denne budsjetteringspraksisen.

(17)

2 Forslag om endringer av inntekter fra skatter og avgifter

2.1 Anslagsendringer for skatter og avgifter

Skatter og avgifter fra Fastlands-Norge

Statsbudsjettets samlede skatte- og avgiftsinntekter fra Fastlands-Norge i 2013 anslås til 851,1 mrd.

kroner, en nominell vekst på 5,4 pst. fra 2012.

Anslaget for skatter og avgifter fra Fastlands- Norge i 2013 er satt ned med om lag 4,1 mrd. kroner sammenliknet med Nasjonalbudsjettet 2014.

Nedjusteringen skriver seg i hovedsak fra lavere inntekter fra merverdiavgift, jf. nærmere omtale nedenfor. Når en tar hensyn til den anslåtte virkningen av konjunkturutviklingen er anslaget for strukturelle skatte- og avgiftsinntekter i 2013 satt ned med 2,3 mrd. kroner i forhold til anslaget i Nasjonalbudsjettet 2014.

Likningen og skatteoppgjøret for inntektsåret 2012 for personlige skattytere og foretak utenom petroleumssektoren ble lagt fram i oktober etter publiseringen av Nasjonalbudsjettet 2014. Denne informasjonen tilsier ikke vesentlige endringer i skatteanslagene for 2013.

Det foreligger også ny informasjon om avgifts- inngangen i 2013. Innbetalingene av merverdiavgift er lavere enn forventet. Hittil i 2013, dvs. til og med oktober, har inntektene fra merverdiavgiften steget med om lag 5 pst. i forhold til samme peri- ode i 2012. Dette er en forholdsvis lav vekst, sett i lys av at skatteopplegget for 2013 innebar oppheving av fritak for merverdiavgift ved omsetning av tjenester for bygging og vedlikehold av offentlige veganlegg. Merverdiavgiftsloven inneholdt tidligere et fritak ved omsetning av tjenester som gjelder offentlig veg. I Prop. 1 LS (2012–2013) ble dette fritaket opphevet slik at det fra 2013 beregnes ordinær merverdiavgift ved omsetning av tjenester til statlige og kommunale veganlegg.

Fjerningen av fritaket medfører økte utgifter til merverdiavgift for staten og for kommuner og fylkeskommuner ved bygging og drift av kommunale veger og fylkesveger. Siden de økte bevilgningene motsvares av økte merverdiavgiftsinntek- ter er omleggingen provenynøytral for staten. Det var ventet at denne omleggingen brutto skulle

medføre betydelig økte inntekter fra merverdiavgiften i 2013.

Den nye informasjonen tilsier at anslaget for inntekter fra merverdiavgiften i 2013 settes ned med 4 mrd. kroner i nysalderingen, sammenliknet med anslagene i Nasjonalbudsjettet 2014. Ansla- get for utgifter til momskompensasjon til kommuner og fylkeskommuner settes samtidig ned med 1,5 mrd. kroner, slik at det oljekorrigerte underskuddet netto øker med 2,5 mrd. kroner. Statens inntekter fra merverdiavgiften er vanligvis betydelig påvirket av konjunkturutviklingen. Nedjuste- ringen av momsinntektene i 2013 må også ses i sammenheng med noe svakere utvikling i privat konsum og i aktiviteten i bygge- og anleggsnærin- gen i 2013 enn tidligere lagt til grunn.

I forhold til saldert budsjett for 2013 er anslaget for statens samlede skatte- og avgiftsinntekter nedjustert med 4,8 mrd. kroner til 851,1 mrd. kroner. Statsbudsjettets inntekter fra skatt på inntekt og formue, trygdeavgift og arbeidsgiveravgift anslås til 516,9 mrd. kroner i 2013, som er knapt 0,8 mrd. kroner mer enn lagt til grunn i saldert budsjett. Inntektene fra merverdiavgift anslås til 234 mrd. kroner i 2013, som er en nedjustering med 2 mrd. kroner i forhold til anslaget i saldert budsjett. Inntektene fra særavgifter og toll anslås til 100,2 mrd. kroner i 2013, som er 2,1 mrd. kroner lavere enn i saldert budsjett.

Skatter og avgifter fra petroleumsvirksomheten Betalte direkte skatter (ordinær skatt og sær- skatt) fra petroleumsvirksomheten i 2013 anslås til 200,7 mrd. kroner. Anslaget er med det 23,8 mrd. kroner lavere enn anslått i saldert budsjett. Nedjusteringen må bl.a. ses i sammenheng med at samlet petroleumsproduksjon hittil i år har vært lavere enn lagt til grunn i saldert budsjett.

Innbetalte avgifter fra petroleumsvirksomheten anslås å utgjøre 5 mrd. kroner i 2013, dvs.

0,4 mrd. kroner lavere enn anslått i saldert budsjett. Nedjusteringene skyldes at anslagene for arealavgift og CO₂-avgift er redusert med hhv.

0,3 og 0,1 mrd. kroner.

(18)

Tabell 2.1 Forslag om endringer av inntekter fra skatter og avgifter (mill. kroner)

Kap. Post

Endringer før nysaldert budsjett

Endringer i nysalderingen

Sum endringer 5501 Skatter på formue og inntekt

72 Fellesskatt - -5 900 -5 900

73 Skatt av opparbeidede forpliktelser i rederiene - -65 -65 5506 Avgift av arv og gaver

70 Avgift - 500 500

5507 Skatt og avgift på utvinning av petroleum

71 Ordinær skatt på formue og inntekt - -10 900 -10 900

72 Særskatt på oljeinntekter 60 -12 960 -12 900

74 Arealavgift mv. - -300 -300

5508 Avgift på utslipp av CO₂ i petroleumsvirksomhet på kontinentalsokkelen

70 CO₂-avgift i petroleumsvirksomheten på konti-

nentalsokkelen - -100 -100

5509 Avgift på utslipp av NO_x i petroleumsvirksomhet på kontinentalsokkelen

70 Avgift - 10 10

5511 Tollinntekter

70 Toll -2 332 330

71 Auksjonsinntekter fra tollkvoter - 35 35

5521 Merverdiavgift

70 Merverdiavgift - -2 000 -2 000

5526 Avgift på alkohol

70 Avgift på alkohol - -200 -200

5531 Avgift på tobakkvarer mv.

70 Avgift på tobakkvarer mv. - -590 -590

5536 Avgift på motorvogner mv.

71 Engangsavgift på motorvogner mv. 25 -985 -960

72 Årsavgift - 30 30

73 Vektårsavgift - -14 -14

75 Omregistreringsavgift - -12 -12

5537 Avgifter på båter mv.

71 Avgift på båtmotorer - 7 7

5538 Veibruksavgift på drivstoff

70 Veibruksavgift på bensin - -280 -280

71 Veibruksavgift på autodisel - -700 -700

5541 Avgift på elektrisk kraft

70 Avgift på elektrisk kraft - 1 000 1 000

5542 Avgift på mineralolje mv.

70 Grunnavgift på mineralolje mv. - 7 7

71 Avgift på smøreolje mv. - 12 12

(19)

5543 Miljøavgift på mineralske produkter mv.

70 CO₂-avgift - -139 -139

71 Svovelavgift - -13 -13

5547 Avgift på helse- og miljøskadelige kjemikalier

70 Trikloreten (TRI) - -1 -1

71 Tetrakloreten (PER) - -2 -2

5548 Miljøavgift på visse klimagasser

70 Avgift på hydrofluorkarboner (HFK) og per-

fluorkarboner (PFK) - 38 38

5549 Avgift på utslipp av NO_x

70 Avgift på utslipp av NO_x - -30 -30

5551 Avgift knyttet til mineralvirksomhet

70 Avgift knyttet til andre undersjøiske naturfore-

komster enn petroleum - -0 -0

71 Avgift knyttet til undersøkelses- og utvinnings-

rett av mineraler etter mineralloven - 8 8

5555 Avgift på sjokolade- og sukkervarer mv.

70 Avgift på sjokolade- og sukkervarer mv. - -3 -3

5556 Produktavgift på alkoholfrie drikkevarer mv.

70 Produktavgift på alkoholfrie drikkevarer mv. - 15 15

5557 Avgift på sukker mv.

70 Avgift på sukker mv. - -16 -16

5559 Avgift på drikkevareemballasje

70 Grunnavgift på engangsemballasje - 298 298

71 Miljøavgift på kartong - -19 -19

72 Miljøavgift på plast - -52 -52

73 Miljøavgift på metall - -183 -183

74 Miljøavgift på glass - 10 10

5565 Dokumentavgift

70 Dokumentavgift - -600 -600

5571 Sektoravgifter under Arbeidsdepartementet

70 Petroleumstilsynet – sektoravgift¹ - -28 -28

5572 Sektoravgifter under Helse- og omsorgsdepartementet

71 Vinmonopolavgift -1 - -1

5578 Sektoravgifter under Miljøverndepartementet

72 Fiskeravgifter 2 - 2

5580 Sektoravgifter under Finansdepartementet

70 Finanstilsynet, bidrag fra tilsynsenhetene - 3 3

5583 Særskilte avgifter mv. i bruk av frekvenser

70 Avgift på frekvenser mv. - -18 -18

5584 Andre avgifter

70 Etterslep, netto tilbakebetalinger av utgåtte

avgifter - 0 0

Kap. Post

før nysaldert budsjett

nysalderingen

Sum endringer

(20)

1 Jf. Prop. 7 S (2013–2014) Endringar i statsbudsjettet 2013 under Arbeidsdepartementet.

5700 Folketrygdens inntekter

71 Trygdeavgift - 1 700 1 700

72 Arbeidsgiveravgift 90 2 910 3000

Sum 173 -29 194 -29 020

Kap. Post

før nysaldert budsjett

nysalderingen

Sum endringer

(21)

3 Forslag om endringer av inntekter og utgifter

3.1 Finansdepartementet

Kap. 20 Statsministerens kontor Post 01 Driftsutgifter

Bevilgningen på posten gjelder ordinære driftsutgifter ved Statsministerens kontor (SMK), herunder utgifter til Regjeringens biltjeneste. Det er behov for å øke utgiftene til beredskapsarbeidet ved SMK med 0,5 mill. kroner.

Som følge av regjeringsskiftet er det videre behov for å anskaffe nytt kontorutstyr, IKT-utstyr og inventar til en samlet kostnad på 1,5 mill. kroner.

Samlet foreslås bevilgningen under kap. 20, post 01 økt med 2 mill. kroner.

Kap. 21 Statsrådet Post 01 Driftsutgifter

Bevilgningen under kap. 21, post 01 gjelder utgifter til regjeringens medlemmer, statssekretærer, politiske rådgivere samt enkelte andre utgifter knyttet til den politiske ledelse i departementene.

Ved endringer i regjeringen blir det behandlet søknader om fratredelsesytelser (etterlønn) i tråd med gjeldende regelverk om arbeidsvilkår for departementenes politiske ledelse. Det foreslås bevilget 15,9 mill. kroner til fratredelsesytelser for medlemmer av regjeringen, statssekretærer og politiske rådgivere som har gått av etter framleggelsen av Prop. 149 S (2012–2013) Tilleggsbevilg- ninger og omprioriteringer i statsbudsjettet 2013.

Som følge av økte utgifter til midlertidig bolig for pendlere foreslås det å øke bevilgningen på posten med 0,4 mill. kroner.

Det er behov for å bedre beredskapstiltakene for regjeringen, jf. omtale under kap. 20, post 01 ovenfor. Etablering av et sikkerhets- og bered- skapselement ved SMK medfører engangsutgifter på 1,5 mill. kroner i 2013. Videre har regjeringsskiftet gjort det nødvendig å iverksette enkelte alarm- og sikringstiltak som beløper seg til 2,1 mill. kroner. Til sammen utgjør utgiftsøknin- gen til beredskapstiltak 3,6 mill. kroner.

Samlet foreslås det å øke bevilgningen under kap. 21, post 01 med 19,9 mill. kroner.

Kap. 41 Stortinget

Post 70 Tilskudd til partigruppene

Bevilgningen på kap. 41, post 70 gjelder tilskudd til partigruppenes sekretariater på Stortinget. Det er behov for å øke bevilgningen med 2,4 mill. kroner. Utgiftsøkningen skyldes at et nytt parti ble representert på Stortinget i høst samt at Stortin- get har vedtatt en regelendring for beregning av tilskudd, som innebærer at partiene i en over- gangsperiode på tre måneder etter valget får beholde gammelt tilskuddsnivå. Bevilgningen under kap. 41, post 70 foreslås derfor økt med 2,4 mill. kroner.

Kap. 1605 Direktoratet for økonomistyring Post 01 Driftsutgifter

Direktoratet for økonomistyring (DFØ) har over- tatt ansvaret for en del støttefunksjoner for Same- skolen i Midt-Norge. Driftsbevilgningen til DFØ foreslås økt med 55 000 kroner. Det vises til forslag om tilsvarende reduksjon av bevilgningen under kap. 222 Statlige grunn- og videregående skoler og grunnskoleinternat, post 01 Driftsutgif- ter i Prop. 14 S (2013–2014) Endringer i statsbud- sjettet 2013 under Kunnskapsdepartementet. Det vises også til Prop. 1 S Tillegg 1 (2013–2014) End- ring av Prop. 1 S (2013–2014) Statsbudsjettet 2014, der helårsvirkningen av overføringen er foreslått innarbeidet. Bevilgningen under kap.

1605, post 01 foreslås på denne bakgrunn økt med 55 000 kroner.

Kap. 1618 Skatteetaten Post 01 Driftsutgifter

Bevilgningen på posten dekker Skatteetatens driftsutgifter, herunder utgifter for bruk av elek- tronisk ID (eID) på høyt sikkerhetsnivå utstedt av

(22)

det utløse et betalingskrav som skal dekkes av den virksomheten som forvalter tjenesten. Utbeta- lingene skjer over kap. 1560 Direktoratet for for- valtning og IKT (DIFI), post 22 Betaling av elek- tronisk ID til private leverandører. Det blir foretatt avregninger av transaksjonsvolumet for den enkelte virksomhet. Skatteetaten vil bli belastet for færre transaksjoner enn forutsatt. For 2013 vil det derfor bli tilbakeført 257 000 kroner til Skatte- etaten. Det foreslås på denne bakgrunn at bevilgningen under kap. 1618, post 01 økes med 257 000 kroner. Det vises til forslag om tilsvarende utgiftsreduksjon under kap. 1560, post 22 i Prop. 9 S (2013–2014) Endringer i statsbudsjettet 2013 under Fornyings-, administrasjons- og kirke- departementet.

Post 21 Spesielle driftsutgifter

Bevilgningen på posten omfatter utgifter i forbindelse med innfordring av skatter og avgifter. En stor del av utgiftene gjelder gebyrer ved skatte- oppkrevernes eller Skatteetatens bruk av den alminnelige namsmann til å utføre innfordrings- oppdrag. På grunnlag av nye anslag foreslås bevilgningen på kap. 1618, post 21 økt med 10 mill. kroner.

Kap. 1632 Kompensasjon for merverdiavgift Post 61 Tilskudd til kommuner og fylkeskommuner, overslagsbevilgning

Kommuner og fylkeskommuner kompenseres for merverdiavgift på anskaffelser av varer og tjenester. Hensikten er at merverdiavgiften i minst mulig grad skal påvirke kommunenes beslutnin- ger om enten å produsere avgiftspliktige tjenester med egne ansatte eller kjøpe dem fra private.

Merverdiavgiftsloven inneholdt tidligere et fritak ved omsetning av tjenester som gjelder offentlig veg. I Prop. 1 LS (2012–2013) ble dette fritaket opphevet, slik at det nå beregnes ordinær merverdiavgift ved omsetning av tjenester til statlige og kommunale veganlegg.

Fjerning av fritaket medfører økte utgifter til merverdiavgift for staten og for kommuner og fylkeskommuner ved bygging og drift av kommunale veger og fylkesveger. Siden de økte bevilgningene motsvares av økte merverdiavgiftsinntek- ter er omleggingen provenynøytral for staten. Den forventede utgiftsøkningen lå til grunn for bevilgningsanslaget på kap. 1632, post 61 i Prop. 1 S

2013 bli lavere enn tidligere lagt til grunn. Det foreslås derfor å redusere bevilgningen under kap. 1632, post 61 med 1 500 mill. kroner. Statens inntekter fra merverdiavgiften vil isolert sett reduseres tilsvarende.

Post 72 Tilskudd til private og ideelle virksomheter, overslagsbevilgning

For ikke å skape konkurransevridninger mellom kommunal og privat produksjon av velferds- tjenester er private og ideelle organisasjoner omfattet av kompensasjonsordningen for merverdiavgift. Utgiftene til merverdiavgiftskompensasjon for private og ideelle virksomheter bevilges under kap. 1632, post 72.

Regnskapstall viser at utgiftene til merverdiavgiftskompensasjon vil bli lavere enn anslaget som ligger til grunn for bevilgningen i Saldert budsjett 2013. Bevilgningen under kap. 1632, post 72 fore- slås derfor redusert med 70 mill. kroner.

Kap. 1645 Statens finansfond Post 70 Tilskudd til drift

For 2013 er det bevilget et driftstilskudd på 10,6 mill. kroner på kap. 1645, post 70. Det legges opp til at Statens finansfond skal avvikles i løpet av første kvartal 2014, jf. Meld. St. 30 (2012–2013) Finansmarkedsmeldinga 2012. Finansdeparte- mentet tar sikte på at eventuelle kapitalinnskudd som ikke er innløst per utløpet av 2013, skal over- føres til Folketrygdfondet. Avviklingen vil redusere driftsutgiftene i 2013. Det foreslås derfor at bevilgningen under kap. 1645, post 70 reduseres med 7 mill. kroner.

Kap. 1650 Statsgjeld, renter mv.

Post 89 Renter og provisjon mv. på innenlandsk statsgjeld, overslagsbevilgning

Bevilgningen på posten gjelder renteutgifter på statslån med ulike rentebetingelser, samt statlige fond og ordinære kontolån som er plassert som innskudd i statskassen. Som følge av blant annet lavere rentenivå enn forutsatt og avvikling av fon- dene Romanifolkets/Taternes kulturfond, Same- folkets fond og Fond for miljøvennlig gasstekno- logi vil renteutgiftene på eksisterende lån bli 756,7 mill. kroner lavere enn tidligere anslått.

(23)

foreslått kapitalinnskudd under kap. 1331 Infra- strukturfond, post 95 Innskudd av fondskapital på 10 mrd. kroner. Kapitalinnskuddet i 2013 påfører staten renteutgifter. I tråd med vanlig praksis for lignende statlige fond legges det til grunn at inn- skuddet får en rente tilsvarende gjeldende rente på statsobligasjoner med ti års bindingstid på inn- skuddstidspunktet. Et kapitalinnskudd på 10 mrd.

kroner i 2013 tilsier renteutgifter for staten på 11,1 mill. kroner i 2013. Bevilgningen under kap.

1650, post 89 Renter og provisjon mv. på innenlandsk statsgjeld foreslås derfor økt med 11,1 mill. kroner.

Samlet foreslås bevilgningen under kap. 1650, post 89 redusert med 745,6 mill. kroner.

Kap. 2309 Tilfeldige utgifter Post 01 Driftsutgifter

Bevilgningen er motpost til tilleggsbevilgninger til blant annet forhandlinger hvor staten er part, herunder lønnsoppgjøret for statsansatte, regulering av pensjoner mv. i folketrygden, takstoppgjøret for privatpraktiserende leger, fysioterapeuter og psykologer og regulering av godtgjørelsen til vernepliktige, og til uforutsette utgifter. Videre skal bevilgningen dekke utbetalingene til rettferdsvederlag. I bevilgningen på posten i Saldert budsjett 2013 er det også tatt høyde for delbetaling ved kontraktsinngåelse om anskaffelse av nye red- ningshelikoptre. Bevilgningen på posten settes ned i forbindelse med nysalderingen på høsten, og ikke etter hvert som merutgifter pådras gjennom året. I Saldert budsjett 2013 var bevilgningen på kap. 2309, post 01 på 14 821 mill. kroner.

Bevilgningen ble redusert med 630 mill. kroner i forbindelse med Revidert nasjonalbudsjett 2013.

Ved behandlingen av Prop. 165 S (2012–2013) vedtok Stortinget en bevilgning under kap. 2315, post 01 på 800 mill. kroner til merutgifter etter lønnsoppgjøret i staten. På grunnlag av beregninger fra Fornyings-, administrasjons- og kirkede- partementet viser det seg at utgiftene blir på 793,7 mill. kroner. I Prop. 166 S (2012–2013) ble det foreslått utgiftsøkninger på i alt 6,4 mrd. kroner som følge av regulering av grunnbeløpet og pensjoner i folketrygda mv., mens det i Prop. 167 S (2012–2013) ble foreslått økte utgifter på 7 mill.

kroner som følge av regulering av godtgjørelsen til vernepliktige. Våren 2013 fikk Regjeringen fullmakt til å endre bevilgningen til kommunene og trygderefusjonene for legehjelp, psykologhjelp og

kologforening og Norsk Fysioterapeutforbund fra samme dato. Det er kommet til enighet mellom staten og organisasjonene som innebærer økte utgifter i 2013 med 88 mill. kroner. Merutgiftene til inntekts- og trygdeoppgjør mv. utgjør samlet sett 7 294,3 mill. kroner i 2013.

Etter en sterk vekst i utbetalingene til rettferdsvederlag i perioden 2007–2009 med årlige utbetalinger opp mot 230 mill. kroner, har utbetalingene gått ned i senere år. Det anslås et samlet behov på 64 mill. kroner til utbetaling av rettferdsvederlag i 2013.

Bevilgningen dekker også enkelte mindre, uforutsette utgifter som regnskapsføres på kapitlet, samt merutgifter det er gitt tilsagn om gjennom samtykke fra Finansdepartementet eller ved kongelig resolusjon. Posteringene kommer fram ved framleggelsen av statsregnskapet.

Det legges opp til at det skal stå igjen 120 mill.

kroner på bevilgningen etter nysalderingen, som skal dekke de mindre, utforutsette utgiftene samt utbetaling av rettferdsvederlag. Bevilgningen foreslås på denne bakgrunn redusert med 14 071 mill. kroner i nysalderingen, hvorav inntekts- og trygdeoppgjør mv. utgjør 7 294,3 mill.

kroner.

Kap. 2315 Lønnsregulering for arbeidstakere i det statlige tariffområdet

Post 01 Driftsutgifter

I forbindelse med Stortingets behandling av Prop.

165 S (2012–2013), jf. Innst. 505 S (2012–2013), ble det bevilget 800 mill. kroner på kapittel 2315 til dekning av utgifter ved lønnsreguleringen for arbeidstakere i det statlige tariffområdet. Finans- departementet fikk fullmakt til å fordele bevilgningen på departementenes poster med lønnsbevilg- ning. De endelige beregningene viser at virkningene for statsbudsjettet for 2013 av lønnsoppgjø- ret i 2013 er 7,3 mill. kroner lavere enn tidligere anslått, jf. vedlegg 3. Det foreslås derfor at bevilgningen på kapittel 2315, post 01 reduseres med 7,3 mill. kroner.

Kap. 2800 Statens pensjonsfond utland (jf. kap. 5800)

Post 50 Overføring til fondet

I Saldert budsjett 2013 ble det på kap. 2800, post 50 bevilget 373 185,2 mill. kroner. Grunnlaget for

(24)

foreslås redusert med 25 956 mill. kroner i denne proposisjonen, slik at samlet bevilgning på kap.

2800, post 50 blir 347 229,2 mill. kroner. Overfø- ringen til Statens pensjonsfond utland vil først bli fastsatt endelig i forbindelse med avleggelsen av regnskapet for 2013, basert på regnskapsførte inntekter fra petroleumsvirksomheten.

Kap. 4602 Finanstilsynet

Post 86 Vinningsavståelse og overtredelsesgebyr mv.

Bevilgningen på posten omfatter inntekter fra vin- ningsavståelse for brudd på verdipapirloven. På posten føres også inntekter fra overtredelsesgebyr ilagt ved for sent leverte regnskap eller over- tredelser av bestemmelsene om melde- og flagge- plikt i verdipapirhandelloven, samt noen andre gebyrer som Finanstilsynet har lovfestet adgang til å ilegge. På bakgrunn av regnskapstall og forventede innbetalinger foreslås det å øke bevilgningen under kap. 4602, post 86 med 1 mill. kroner.

Kap. 4618 Skatteetaten

Post 01 Refunderte utleggs- og tingslysingsgebyr Bevilgningen på posten omfatter inntekter fra refusjon av pante- og tinglysingsgebyr som Skatte- etaten eller skatteoppkreverne har betalt til den alminnelige namsmannen, og som dekkes av skattyter eller den avgiftspliktige når innfordrin- gen fører fram. På grunnlag av regnskap og forventede innbetalinger foreslås bevilgningen under kap. 4618, post 01 redusert med 5 mill. kroner.

Post 05 Gebyr for utleggsforretninger

På posten inntektsføres gebyrinntekter fra utleggsforretninger som skattekontorene selv utfører. Basert på regnskap og forventede innbetalinger foreslås bevilgningen under kap. 4618, post 05 økt med 10 mill. kroner.

Post 07 Gebyr for bindende forhåndsuttalelser Bevilgningen på posten omfatter inntekter fra gebyrer for bindende forhåndsuttalelser fra Skat- tedirektoratet og skattekontorene. På bakgrunn av regnskapstall og forventede innbetalinger fore- slås bevilgningen under kap. 4618, post 07 økt med 0,5 mill. kroner.

Bevilgningen på posten omfatter inntekter fra tra- fikkgebyr, parkeringsgebyr og overlastgebyr utstedt av politiet og Statens vegvesen. På bakgrunn av regnskapstall og forventede innbetalinger foreslås bevilgningen under kap. 4634, post 87 redusert med 10 mill. kroner.

Post 88 Forsinkelsesgebyr, Regnskapsregisteret Bevilgningen på posten omfatter innbetalinger av forsinkelsesgebyr ilagt av Regnskapsregisteret.

På bakgrunn av regnskapstall og forventede innbetalinger foreslås bevilgningen under kap. 4634, post 88 økt med 30 mill. kroner.

Kap. 4638 Salg av klimakvoter Post 01 Salgsinntekter

Bevilgningen på posten omfatter inntekter fra salg av klimakvoter. EUs reviderte kvotedirektiv ble innlemmet i EØS-avtalen i juli 2012. Etter det reviderte kvotedirektivet skal salg av EU-kvoter fra 2013 skje gjennom auksjoner, hvor også Norge skal delta. Som følge av uavklarte EØS-rettslige spørsmål har Norge ennå ikke kunnet starte salg av kvoter gjennom den felleseuropeiske auksjons- plattformen. Salget av EU-kvoter blir derfor for- skjøvet til 2014, jf. omtale i Prop. 1 S (2013–2014) Finansdepartementet. På denne bakgrunn foreslås bevilgningen under kap. 4638 Salg av klimakvoter, post 01 Salgsinntekter redusert med 170 mill. kroner.

Kap. 5309 Tilfeldige inntekter Post 29 Ymse

På dette kapitlet inntektsføres uforutsette inntekter det ikke er naturlig å føre under andre kapitler.

I Saldert budsjett 2013 er det på kap. 5309 Tilfel- dige inntekter, post 29 Ymse, bevilget 50 mill. kroner. Bevilgningen ble økt med 50 mill. kroner i forbindelse med Revidert nasjonalbudsjett 2013.

Blant annet i lys av regnskapsførte inntekter på posten per 30. september 2013, anslås inntektene nå til 275 mill. kroner i 2013. Bevilgningen på kap. 5309 Tilfeldige inntekter, post 29 foreslås derfor økt med 175 mill. kroner, til 275 mill. kroner.

(25)

Post 30 Avskrivninger

På denne posten inntektsføres summen av avskrivninger på statens kapital som bevilges på underpost 3 i statens forretningsdrift (kap. 2445–

2490). Forslag til endring av bevilgningen under kap. 2490 NVE Anlegg, post 24 Driftsresultat i Prop. 20 S (2013–2014) Endringar i statsbudsjettet 2013 under Olje- og energidepartementet inne- bærer økte avskrivninger på 0,5 mill. kroner.

Bevilgningen på kap. 5491, post 30 foreslås derfor økt med 0,5 mill. kroner.

Kap. 5580 Sektoravgifter under Finansdepartementet

Post 70 Finanstilsynet, bidrag fra tilsynsenhetene Inntekter fra innbetalinger fra enhetene under til- syn av Finanstilsynet bevilges over denne posten.

Som kompensasjon for virkningene av lønnsopp- gjøret i 2013 er Finanstilsynet tildelt 3,1 mill. kroner. Finanstilsynet er selvfinansiert gjennom inntekter fra sektoravgifter. Det foreslås derfor å øke inntektsbevilgningen på kap. 5580 Sektoravgifter under Finansdepartementet, post 70 Finanstilsy- net, bidrag fra tilsynsenhetene med 3,1 mill. kroner.

Kap. 5584 Andre avgifter

Post 70 Etterslep, netto tilbakebetaling av utgåtte avgifter

På denne posten føres inn- og utbetalinger av utgåtte avgifter. Avgifter i matforvaltningen falt bort med virkning fra 1.1.2012. Mattilsynet har i 2013 innbetalt 455 000 kroner som gjelder krav fra 2011 eller tidligere. I tillegg har Toll- og avgiftsdi- rektoratet tilbakebetalt 311 000 kroner i for mye betalte avgifter som gjelder utgåtte avgifter. Det foreslås på denne bakgrunn en bevilgning under kap. 5584 Andre avgifter, post 70 Etterslep, utgåtte avgifter på netto 144 000 kroner.

Kap. 5603 Renter av statens kapital i statens forretningsdrift

Post 80 Renter av statens faste kapital

På denne posten inntektsføres summen av renter på statens kapital som bevilges på underpost 4 i

tens pensjonskasse, post 24 Driftsresultat i Prop. 7 S (2013–2014) Endringar i statsbudsjettet 2013 under Arbeidsdepartementet og under kap. 2490 NVE Anlegg, post 24 Driftsresultat i Prop. 20 S (2013–2014) Endringar i statsbudsjettet 2013 under Olje- og energidepartementet innebærer økte renter på til sammen 0,3 mill. kroner. Bevilgnin- gen på kap. 5603, post 80 foreslås derfor økt med 0,3 mill. kroner.

Kap. 5605 Renter av statskassens kontantbeholdning og andre fordringer Post 80 Av statskassens foliokonto i Norges Bank Innestående på statskassens foliokonto forrentes på bakgrunn av renten Norges Bank får på sine utenlandske fordringer. På grunn av vesentlig lavere rentenivå enn tidligere lagt til grunn vil det ikke bli inntektsført midler på kap. 5605, post 80 i 2013. Det foreslås på denne bakgrunn at bevilgningen under kap. 5605, post 80 reduseres med 1 002,2 mill. kroner til null.

Post 82 Av innenlandske verdipapirer

Bevilgningen på posten gjelder renteinntekter som staten får på egenbeholdning av statspapirer for markedspleieformål. Blant annet på grunn av økt egenbeholdning av statspapirer forventes inntektene å bli høyere enn tidligere lagt til grunn.

Det foreslås på denne bakgrunn å øke bevilgningen under kap. 5605, post 82 med 475,1 mill. kroner.

Post 84 Av driftskreditt til statsbedrifter

De regionale helseforetakene kan ta opp lån i statskassen til investeringsformål. Rentene kapita- liseres og tillegges lånene gjennom en egen låne- bevilgning for opptrekksrenter under Helse- og omsorgsdepartementets kap. 732, post 83 og post 91. Kap. 5605, post 84 er den motsvarende inn- tektsposten. I tillegg inntektsføres renter av de regionale helseforetakenes trekk på driftskredit- trammen på denne posten. På grunn av nye anslag forventes renteinntektene å bli høyere enn tidligere lagt til grunn. Det foreslås på denne bakgrunn å øke bevilgningen under kap. 5605, post 84 med 52,5 mill. kroner.

(26)

Ordningen med bytte av statspapirer mot obliga- sjoner med fortrinnsrett innebærer at staten og bankene bytter statskasseveksler mot norske boligobligasjoner. Deltakerne mottar statskasse- vekselrente mens de betaler en markedsrente basert på NIBOR. Blant annet på grunn av lavere rentenivå enn tidligere lagt til grunn reduseres renteinntektene med 968,5 mill. kroner. Det fore- slås på denne bakgrunn å redusere bevilgningen under kap. 5605, post 85 med 968,5 mill. kroner.

Post 87 Renteinntekter mv. fra Statens finansfond En oppdatert renteberegning tilsier at renteinntektene på kap. 5605, post 87 blir 15,8 mill. kroner høyere enn tidligere lagt til grunn. Økningen skyldes at flere banker løser inn sine lån tidligere enn antatt. Førtidig innløsning innebærer at renter som skulle vært betalt i 2014, betales i 2013. Det foreslås på denne bakgrunn å øke bevilgningen under kap. 5605, post 87 med 15,8 mill. kroner.

Post 89 Garantiprovisjon

Innbetalinger under post 89 gjelder garantiprovisjon på lån fra Norges Bank til Island ved den islandske sentralbanken. Utestående lån er nå på 199 mill. euro. Staten mottar 2,5 pst. garantiprovisjon av det til enhver tid utestående lånebeløp.

Lånet har kvartalsvis forfall. I budsjettet for 2013 ble det lagt til grunn at garantiprovisjonen i 4. kvartal 2012 ville bli bokført i 2013. Beløpet ble likevel innbetalt på statens konto i 2012. Dette reduserte den bokførte garantiinntekten med 9,3 mill. kroner. Videre har endringer i valutakur- sen økt garantiinntekten med anslagsvis 3,5 mill.

kroner. Det foreslås på denne bakgrunn å redusere bevilgningen under kap. 5605, post 89 med 5,8 mill. kroner.

Post 85 Utbytte

Den nordiske investeringsbank utbetaler utbytte til medlemslandene i forhold til innskutt kapital.

Størrelsen på utbyttet blir vedtatt av styret i ban- ken på grunnlag av virksomhetens resultat året før. Etablert budsjetteringspraksis for utbytte fra Den nordiske investeringsbank er for kommende år å føre opp sist utbetalte utbytte. Da det i 2012 ikke ble vedtatt utbytte for 2011, ble det således ikke bevilget midler på posten i Saldert budsjett 2013. Den nordiske investeringsbank har utbetalt 73,5 mill. kroner i utbytte i 2013 på grunnlag av resultat året før. Det foreslås derfor at det bevilges på 73,5 mill. kroner under kap. 5692, post 85.

Kap. 5800 Statens pensjonsfond utland (jf.

kap 2800)

Post 50 Overføring fra fondet

På kap. 5800, post 50 ble det i Saldert budsjett 2013 bevilget 123 663,3 mill. kroner som overfø- ring fra Statens pensjonsfond utland for å dekke det oljekorrigerte underskuddet på statsbudsjettet. Det anslås nå et oljekorrigert underskudd på 116 939,5 mill. kroner. Det foreslås at det tilbake- føres midler til å dekke det oljekorrigerte underskuddet i nysaldert budsjett 2013. Samlet foreslås derfor overføringen fra Statens pensjonsfond utland redusert med 6 723,8 mill. kroner i denne proposisjonen, til 116 939,5 mill. kroner.

Kap. 5999 Statslånemidler Post 90 Lån

Bevilgningen knyttet til statslånemidler er en saldering av statsbudsjettets inntekter og utgifter inkludert lånetransaksjoner. Bevilgningen mot- svarer dermed statsbudsjettets brutto finansieringsbehov. Ved at nysaldert budsjett viser et samlet brutto finansieringsbehov på 140 872,3 mill.

kroner foreslås samme beløp bevilget på kap.

5999, post 90.

(27)

4 Statsregnskapet for 2013

4.1 Statsregnskapet per 30.09.2013

Dette kapittelet gir en oversikt over statsregnskapet per 30. september 2013. Regnskapstallene er sammenstilt med forslaget til nysaldert budsjett.

Tallene viser også hvor stor andel av bevilgningene som er regnskapsført.

Statsregnskapet viser at det per 30. september 2013 er regnskapsført utgifter på 1 141,3 mrd. kroner. Det utgjør 69 pst. av bevilgningene. Tabell 4.1 viser hvordan beløpet fordeler seg på ulike utgiftsarter.

Det er per 30. september 2013 regnskapsført inntekter på 1 067 mrd. kroner, tilsvarende 71 pst.

Tabell 4.1 Statsbudsjettets utgifter (mill. kroner)

Regnskap per 30.09.2013

Regnskap i pst.

av bevilgning

Driftsutgifter 146 716 104 868 71

Nybygg, anlegg mv. 68 758 43 042 63

Overføringer til andre 1 190 648 806 657 68

Utlån, gjeldsavdrag mv. 236 514 186 690 79

Sum utgifter 1 642 635 1 141 257 69

Tabell 4.2 Statsbudsjettets inntekter (mill. kroner)

Regnskap i pst.

av bevilgning

Driftsinntekter 152 281 115 857 76

Inntekter i samband med nybygg, anlegg mv. 21 451 15 961 74

Skatter, avgifter og andre overføringer 1 232 389 860 062 70

Tilbakebetalinger mv. 95 642 75 138 79

Sum inntekter 1 501 763 1 067 017 71

Tabell 4.3 Kontantstrømmen fra petroleumsvirksomheten (mill. kroner) Nysaldert budsjett 2013

Regnskap i pst.

av bevilgning

Inntekter SDØE 159 600 121 088 76

Utgifter SDØE 32 500 23 428 72

Disponering av innretninger på kontinentalsokkelen 2 0 23

Skatter og avgifter på utvinning, inkl. CO₂-avgift og

NO_X-avgift 205 710 151 575 74

Aksjeutbytte fra Statoil ASA 14 421 14 421 100

Netto kontantstrøm fra petroleumsvirksomheten 347 229 263 655 76