Årsberetning og regnskap 2017
Hvaler menighet
2
Innholdsfortegnelse
Innhold
Årsmøte Hvaler menighet ... 3
11. april 2018 Vesterøy bedehus - Saksliste ... 3
1. Årsberetning 2017 ... 3
2. Årsregnskap 2017 ... 3
3. Informasjon fra menighetsrådet ... 3
4. Forsøk med ny gudstjenesteform ... 3
Hvaler menighet virksomhetsrapport 2017 ... 4
Innledning ... 4
Økonomi ... 4
Eiendom ... 4
Menighetsrådet / fellesrådet ... 4
Valgte medlemmer: ... 4
Ledelse og arbeidsutvalg ... 5
Rådsmøter og saksbehandling ... 5
Menighetsrådets utvalg ... 5
Menighetens ansatte ... 6
Eiendom, bygninger og anlegg ... 6
Organisatoriske / forvaltningsmessige tiltak ... 6
Bygninger og anlegg ... 6
Kirkegården ved Hvaler kirke ... 7
Prestetjenesten ... 7
Den kirkelige virksomheten ... 8
Trosopplæring ... 9
Barne- og ungdomsarbeid ... 9
Diakoni ... 10
Misjon og vennskapssamarbeid ... 10
Andre aktiviteter tilknyttet menigheten på ulikt vis ... 11
Musikktjenesten ... 11
Menighetsblad ... 11
17. mai-feiring på Hvaler ... 11
Kunstutstilling ... 11
Babysang på Kirkens Hus ... 11
Tirsdagsmiddager på Kirkens Hus... 11
Aktiviteter for våre nye landsmenn ... 11
3
Samarbeid med lokale lag og foreninger ... 11
Andre organisasjoner som er virksomme i menigheten ... 12
Årsregnskap 2017 for Hvaler menighetsråd ... 13
Investeringsregnskapet for 2017, alle tall i kr ... 13
Driftsregnskapet for 2017, alle tall i kr ... 13
Balanseregnskapet for 2017, alle tall i kr ... 14
Årsregnskap 2017 – Noter ... 15
Note 1 – Regnskapsprinsipper... 15
Note 2 – Investeringer i anleggsmidler ... 15
Note 3 – Tilskudd fra Hvaler kommune til investeringer ... 15
Note 4 – Refusjoner/overføringer ... 15
Note 5 – Statlige tilskudd ... 15
Note 6 – Tilskudd fra Hvaler kommune til drift ... 15
Note 7 – Tilskudd, gaver og innsamlede midler ... 16
Note 8 – Lønn og sosiale utgifter, pensjonsforpliktelser ... 16
Note 9 – Kjøp av varer og tjenester ... 16
Note 10 – Regnskapsmessig driftsresultat ... 17
Note 11 – Anleggsmidler ... 17
Note 12 – Aksjer ... 17
Note 13 – Kortsiktig fordringer ... 17
Note 14 – Gravfond ... 17
Note 15 – Annen kortsiktig gjeld ... 18
Note 16 – Oppsummering av fond for Hvaler fellesråd ... 18
Note 17 – Regnskapsmessig mindreforbruk drift ... 19
Note 18 – Kapitalkonto... 19
Årsmøte Hvaler menighet
11. april 2018 Vesterøy bedehus - Saksliste
1. Årsberetning 2017 2. Årsregnskap 2017
3. Informasjon fra menighetsrådet
4. Forsøk med ny gudstjenesteform
4
Hvaler menighet virksomhetsrapport 2017
Innledning
Hvaler menighetsråd har også funksjon som fellesråd. Det er fordi Hvaler kommune bare har ett kirkesogn:
Hvaler Sokn. Hvaler fellesråd består av menighetsrådet pluss en kommunalt oppnevnt representant. All virksomhet er hjemlet i Kirkelovens paragrafer 9 og 14. I fortsettelsen brukes benevnelsen Hvaler menighetsråd eller menighetsrådet også om forhold der ansvaret ligger til Hvaler fellesråd.
Økonomi
Hvaler menighetsråd har økonomiansvar både for fellesrådets og menighetsrådets ansvarsområder.
Budsjett og regnskap omfatter alle inntekter og utgifter som rådet disponerer, inkludert midler som er bevilget over kommunebudsjettet. Regnskapet for 2017 viser at vi har hatt større utgifter enn inntekter, men tallene viser likevel et overskudd på litt over 100.000 kroner. Dette kommer av at vi hadde budsjettert med å benytte midler fra det såkalte disposisjonsfondet (oppsamlet overskudd fra tidligere år) for å oppnå balanse i 2017. Vi brukte mindre av disposisjonsfondet enn det vi hadde lagt inn i budsjettet.
Budsjettert bruk av disposisjonsfondet kr 182.000 Faktisk bruk av disposisjonsfondet kr 78.590 Regnskapsmessig overskudd for 2017 kr 103.410
Eiendom
Hvaler menighetsråd har forvaltningsansvar for alle kirkelige eiendommer i Hvaler Sokn. Kirkevergen har det daglige administrative forvaltningsansvaret.
Menighetsrådet / fellesrådet
Valgte medlemmer:
Einar Morland ... leder Gerd Ådnem ... nestleder Lars Egil Lande ... medlem Tom Kofoed ... medlem Kjersti Buer Dolve ... medlem Ragnhild Kjellsen ... medlem Ragnhild Ramberg ... medlem Lisbeth Svendsen ... medlem sokneprest Grethe Hummel ... medlem Anne May Sandvik Olsen ... vara Frode Lindquist ... vara Grethe Johannessen ... vara Dag Plau ... vara Terje Gard Tønnesen ... vara
kirkeverge Ingrid Dean ... møtende sekretær
varaordfører Kim-Erik Ballovarre ... kommunens representant til fellesrådet ordfører Eivind Norman Borge ... personlig vararepresentant
5 Vararepresentanter blir innkalt til alle møter, og er gode bidragsytere i rådsmøter og ellers i forbindelse
med menighetens virksomhet. Det er meget godt oppmøte til våre menighetsrådsmøter.
Ledelse og arbeidsutvalg
har bestått av leder Einar Morland, Gerd Ådnem, Grethe Hummel og Ingrid Dean (sekretær). Det har vært avholdt 8 møter i dette utvalget i 2017.
Rådsmøter og saksbehandling
Menighetsrådet har avholdt 9 ordinære møter gjennom året, de fleste på Kirkens Hus, og har behandlet 44 menighetsrådssaker og 15 fellesrådssaker.
Menighetsrådets utvalg
I tillegg til møter i menighetsråd/fellesråd deltar medlemmene i mange utvalg/komitéer:
Diakoniutvalget administrerer menighetens diakonale arbeid og deltar i planlegging og gjennomføring av mange aktiviteter: Formiddagstreff, Ut-i-det-blå-tur, transport, besøkstjenester og blomster til jubilanter.
Utvalgets sammensetning: Anne Hvalgård, Ragnhild Ramberg, Terje Gard Tønnesen, Eva Erichsen, Henning Østby og Grethe Hummel. Det er avholdt 5 møter i 2017.
Barne- og ungdomsutvalget har ansvar for arbeidet blant barn og unge i menigheten, særlig med tiltak innen trosopplæringsplanen. Utvalgets sammensetning: Grethe Lillian Johannessen, Arnfinn Moe, Annebeth Lillevold Morland, Dag Plau og Marius S. Eriksen. Magne Kaspersen og soknepresten deltar ved behov. Det er avholdt 2 møter i 2017.
Gudstjenesteutvalget har ansvar for gjennomgang og utforming av menighetens gudstjenester sett i lys av gudstjenestereformen. Utvalgets sammensetning: Grethe Hummel, Anne Gram-Larsen, Anne May Sandvik Olsen, Tom Kofoed, Einar Morland og Ken Phillips. Utvalget har avholdt 3 møter i 2017.
Økonomiutvalget har ansvar for å støtte opp om menighetens økonomi. Disse har vært medlemmer her:
Einar Morland, Lisbeth Svendsen, Tom Kofoed og Ingrid Dean. Utvalget har hatt ett møte i 2017.
Kulturutvalget har ansvar for planlegging og gjennomføring av menighetens kulturarrangementer og konserter. Utvalgets har bestått består av Gerd Ådnem, Dag Plau, Ragnhild Kjellsen, Kari Tønnesen og Ingrid Dean. I 2017 har det vært 10 arrangementer i kirkene våre – fra påske og til advent, med ca. 750
besøkende. I desember har vi i tillegg årvisse julearrangementer – 4 konserter hvor lokale krefter sørger for julestemning, og med alltid godt besøk. Sommerens eventyrforestilling om Elefanten Babar må nevnes spesielt – for vi kunne invitere barn i alle aldre til en gratisforestilling i Spjærøy kirke – muliggjort med bistand fra kommunens to Lions- klubber og Hvaler kommune. Stor takk!
Orgelkomitéen for nytt orgel i Hvaler kirke består av disse: Organist Ken Phillips, Fredrik André Olsen,
orgelkonsulent Gunnar Petersen- Dugnadsarbeid
6
Øverleir, Anne May Sandvik Olsen, Tom Kofoed og Einar Morland. Det har ikke vært møte i komitéen i 2017, men det har vært et befaringsmøte i Hvaler kirke i mai 2017. Der møttes Hege Sejnæs Eliassen fra Riksantikvaren, orgelkonsulent Gunnar Petersen-Øverleir, Ken Phillips og Einar Morland.
Menighetsbladkomitéen har ansvar for et menighetsblad som vi kan være stolte over. Redaksjonskomitéen har i 2017 hatt 4 møter, og har bestått av Ellen Bjørnvall Viker, Dag Plau, Grethe Hummel og Einar Morland.
Ragnar Bjørck er myndig redaktør. Dag Plau har stått for annonser i bladet. Marius Sørlie Eriksen har ansvar for bladets barne- og ungdomssider. Menighetsbladet kommer ut med 4 nummer i året. Alle husstandene på Hvaler får bladet, og ca. 120 eksemplarer av bladet sendes til personer som bor utenfor kommunen.
Bladet blir distribuert av frivillige medarbeidere til alle husstandene på Hvaler. I 2017 har vi økt opplaget til 2400 eksemplarer, mens sommernummeret nå bli trykket med 3200 eksemplarer. Våren 2017 ble
menighetsbladets redaktør sammen med dag Plau fra redaksjonskomitéen innkalt til et møte på Ski i Bispedømmets regi. Hva skulle de der? Jo, de skulle motta diplom for beste menighetsblad i Borg Bispedømme 2016. Det var fint å få anerkjennelse for det store arbeidet som legges ned i vårt menighetsblad. Vi er stolte over redaktør Bjørck og hans stab!
Menighetens ansatte
Grethe Hummel ... sokneprest (tilsatt av bispedømmerådet) Ingrid Dean ... kirkeverge 100 %
Ken Phillips ... organist 60 % Marius Sørlie Eriksen ... trosopplærer 75 % Terje Moen ... kirketjener I 100 % Marianne Haugholt (permisjon) ... kirketjener II 50 % Marianne Haugholt (permisjon) ... kontorassistent 20 % Jenny Schorpen ... vikar kirketjener II 50 %
Kirketjener II har vært sykmeldt gjennom nesten hele 2017. Jenny Schorpen har fungert som vikar, og dermed har vi likevel fått gjennomført gudstjenester, arrangementer og utearbeid ved kirkene på meget tilfredsstillende måte. De siste årene har vi også benyttet sommervikarer for å hjelpe oss med å holde kirkegårdene standsmessige, og vi er godt fornøyd med det arbeidet som utføres av innleid personale.
Eiendom, bygninger og anlegg
Følgende eiendommer, bygninger og anlegg eies av soknet og forvaltes av menighetsrådet:
• Hvaler kirke med kirkegård, servicebygg/bårehus og driftsbygg
• Spjærøy kirke med kirkegård, servicebygg og redskapsbygg
• Kirkens hus med kontor og forsamlingslokale
• Drengestua
Organisatoriske / forvaltningsmessige tiltak
Bygninger og anlegg
Drengestua ble tatt i bruk etter omfattende restaurering som var ferdig høsten 2017. Vi er takknemlige for den store innsatsen som er gjort av frivillige! Drengestua er nå blitt et tjenlig samlingssted for
søndagsskolen. Drengestua egner seg veldig godt for samlinger med mindre grupper. Speiderne har brukt Drengestua gjennom hele året, men de er nå blitt så mange at de har måttet finne seg annet lokale. Vår
7 trosopplærer benytter Drengestua flittig til deler av konfirmantopplæringen, samt til aktiviteter med
konfirmantlederne.
Kirkegården ved Hvaler kirke
Gravferdslovens § 1, Grunnleggende bestemmelser, slår fast:
Gravplassene er soknets eiendom, med mindre annet følger av særskilt rettsgrunnlag. Soknene i en kommune kan i fellesskap eie gravplasser.
I en utredning (NOU 2006_2, Om Staten og Den norske kirke), kan vi lese følgende:
Soknets eiendomsrett til kirkene, kirkegårder og de lokale kirkefond er et grunnprinsipp ved dagens organisering av Den norske kirke.
KA har i et rundskriv fra 2009 sagt følgende:
Soknet skal være eier av kirkebygg og kirkegårder. I mange sokn står imidlertid hjemmelen på kommunen, Opplysningsvesenets fond eller en privatperson. Soknet må selv sørge for å rydde opp i uklare og feilaktige hjemmelsforhold.
Vi ble svært overrasket da det senhøsten 2017 kom et brev fra OVF (Opplysningsvesenets Fond) med informasjon om fornyelse av festekontrakt for deler av kirkegården ved Hvaler kirke. Det gjelder et areal på ca. 8 mål. Festekontrakten ble inngått i 1919 og løp ut 1. januar 2018, etter 99 år. Prisen for å kjøpe ut arealet var på over 2 millioner kroner. Vi har vært i kontakt med Hvaler kommune og med advokat hos KA (Kirkens Arbeidsgiverorganisasjon), og har avtale om forhandlingsmøte med OVF i 2018. Leien har vært Kr 500 årlig fra 1955, men vi har feilaktig tenkt at den årlige leiesummen på 500 kroner gjaldt Drengestua. Vi er bekymret for at ny årlig leiesum kan bli meget høy.
Prestetjenesten
Grethe Hummel er vår sokneprest. Hennes fridager og ferie dekkes opp av de andre prestene i samarbeidsområdet Hvaler/Kråkerøy, i tillegg til eksterne vikarer.
Prestetjenesten for 2017 har bl.a. bestått av
• gudstjenester og kirkelig handlinger
• konfirmantundervisning og trosopplæringsarbeid sammen med trosopplærer
• diakonalt arbeid
(formiddagstreff, husbesøk,
sjelesorg og samtaler)
• redaksjonsarbeid for Hvaler Menighetsblad
• deltakelse i noen av menighetsrådets utvalg
• andakt på Dypedalåsen
• deltagelse i styret for Puttenlegatet
• diverse oppdrag etter invitasjon fra lokale foreninger
• deltagelse i menighetens barne- og familiearbeid
Gode musikkrefter i sving
8
Den kirkelige virksomheten
Hvaler menighet har høy kirkelig aktivitet. Vi registrerer at antallet gudstjeneste-deltakere går jevnt
nedover, og det bekymrer oss. Det er gudstjeneste hver søndag, og som hovedregel annen hver gang i hver av våre to kirker. Hver måned er det nattverd i inntil 3 av 4 gudstjenester. Gudstjenester i kirkehøytidene feires slik:
• Julaften i Hvaler kirke to gudstjenester, kl. 14:30 og kl. 16
• Julaften i Spjærøy kirke to gudstjenester, kl. 14:30 og kl. 16
• Juledag gudstjeneste i Hvaler kirke kl. 12
• Palmesøndag gudstjeneste vekselvis i Hvaler kirke og i Spjærøy kirke
• Skjærtorsdag gudstjeneste i Spjærøy kirke
• Langfredag gudstjeneste i Hvaler kirke
• Påskedag gudstjeneste vekselvis i Hvaler kirke og i Spjærøy kirke
• 17. mai friluftsgudstjeneste på Tusenårsstedet ved Hvaler kirke En sommersøndag friluftsgudstjeneste i Brottet Amfi (har tidligere vært i mai)
Medlemmer i Den norske kirke 2017 2016 2015 2014 2013
Medlemmer i Hvaler Sokn 3.559 3.544 3.580 3.551 3.584
Innmeldte 2 4 1 3 0
Utmeldte 8 3 9 3 7
Gudstjenester i Hvaler Sokn 2017 2016 2015 2014 2013
Gudstjenester søn- og helligdager * 53 55 49 51 51
Andre gudstjenester og møter * 9 9 15 11 15
Sum gudstjenester og møter ** 62 64 64 62 66
Deltakere på gudstj. søn- og helligdager 3960 4.111 3.943 3.912 4.548
Deltakere på gudstjenester/møter ellers 632 959 1.449 1.033 1.338
Sum gudstjenestedeltakere 4.592 5.070 5.392 4.945 5.886
Gudstjenester med nattverd 31 30 30 32 48
Antall nattverdsgjester 1026 934 1.155 1.194 1.571
Familie- og ungdomsgudstjenester 14 14 12 17 8
Gudstjenester for barnehage/skole 2 2 2 2 1
* Fordeling mellom ulike gudstjenestetyper har blitt feil i innrapportert statistikk, og presenteres her riktig.
** Det reduserte totalantallet på gudstjenester skyldes to fellesgudstjenester med domkirken i anledning reformasjonsjubileet.
Dåp 2017 2016 2015 2014 2013
Dåpshandlinger totalt 25 20 22 37 36
Bostedsadresse i soknet 19 10 9 16 23
Antall aktuelle 24 26 16 29 29
Andel aktuelle barn i soknet som er døpt 79 % 38 % 56 % 55 % 79 %
Det sendes ut invitasjon om dåp til alle foreldre med nyfødte barn som er bosatt i soknet og hvor en eller begge er medlem av Den norske kirke. Det gjennomføres dåpssamtale som en forberedelse til
dåpshandlingen. Hilsen til fadderne og dåpslys deles ut under selve dåpen. Døpte barn får invitasjon til trosopplæring i menigheten.
9
Konfirmasjon 2017 2016 2015 2014 2013
Konfirmerte 19 38 31 33 28
Antall aktuelle 34 49 51 46 36
Andel av aktuelle 56 % 78 % 61 % 72 % 78 %
Undervisningen går over 8 måneder fra september og frem til konfirmasjon i mai. Konfirmantopplegget omfatter oppstartsamling, undervisning, å planlegge og gjennomføre gudstjenester, diakonidag i samarbeid med Dypedalåsen og Østerhaug, og leirhelg. Konfirmantforeldre har vært invitert til 3 samlinger med informasjon og foredrag. Undervisningen skjer på Kirkens hus og i kirkene.
Vielser 2017 2016 2015 2014 2013
Vielser totalt 19 17 14 17 22
Brudepar med bostedsadresse i soknet 8 2 6 2 8
Gravferder 2017 2016 2015 2014 2013
Antall 38 34 46 25 39
Trosopplæring
Marius Sørlie Eriksen har hatt ansvaret for trosopplæringen i Hvaler Sokn. Han har fulgt opp flere av aktivitetene i trosopplæringsplanen der følgende tiltak for barn og ungdom har blitt gjennomført i 2017:
Dåpsforeldre: Dåpssamtale og dåp 0-1 år: Babysang
3-4 år: Hellige tre kongersgudstjeneste 4 år: 4-årshelg og høsttakkefest
5 år: Formingslek ble utsatt og ikke gjennomført fordi kirketjener II har vært sykmeldt.
6 år: Skolestartsgudstjeneste og 6-årsbok 7 år: Karneval
9 år: Tårnagenthelg (og Tårnagentklubb med 3 samlinger) 9-12 år: SangGlede
11-12 år: LysVåken: Overnatting utgikk pga. lav oppslutning, men sangøvelse og gudstjeneste 10-13 år: SangGlede 2
14 år: Ungdomssamlinger 15 år: Konfirmasjon og ReUnion
15-16 år: Sang- og Musikkverksted og Ungdomsgudstjenester 16 år: Ledertrening
Oppslutningen var blandet og oppmøtet varierer år for år ser det ut til. Ungdommene som er med på Ledertrening, var mye involvert i flere av tiltakene for barn og for ungdom. Stort sett har det ikke vært noe problem med å få nok frivillige til aktivitetene.
Barne- og ungdomsarbeid
I stedet for å ha barnekor (Hvaler Tweens) hver uke på Floren skole rett etter skoletid, har vi heller hatt prosjektkor der familiegudstjenester er målet. Da har vi øvd på ettermiddagen på Kirkens Hus ca.
annenhver uke. Siden flere ungdommer også har blitt med, har vi foreløpig kalt det for Hvaler Tweens &
Teens. Marius Sørlie Eriksen driver og er ansvarlig der Jeanette Helberg Borge er medleder.
10
Ellen Bjørnvall Viker har også hatt prosjektkor med barn fra 6-10 år som synger på noen gudstjenester.
Hvaler MusikkVerksted (som er for ungdom fra 14 år) har deltatt med sang eller spilling på Ung Gudstjeneste m.m.
Det er søndagsskole i forbindelse med gudstjenestene i både Hvaler og Spjærøy kirker. Frivillige søndagsskolemedarbeidere i 2017 har vært Anne-Gyro Karlsen, Ellen Marie Karlsen, Øyvind Olsen og Annebeth Morland. Det er vanskelig å få faste
søndagsskoledeltakere. Når det er barnedåp i kirkene våre, ser vi at medfølgende barn ofte kommer til søndagsskole.
Alle barnehagene i Hvaler kommune og 1.
klassingene på begge barneskolene har deltatt
på julevandring i Hvaler kirke. I 2017 videreutviklet vi det nye konseptet fra 2016. 5 fra staben og 7 frivillige gjorde dette mulig.
Floren skole og Hvaler ungdomsskole har deltatt på julegudstjenester i kirkene våre. Ellers har skoleklassene besøkt kirkene i forbindelse med undervisning.
Diakoni
Besøkstjeneste: På Dypedalåsen eldresenter er det sang- og musikkandakt annenhver uke, og nattverdgudstjeneste en gang i semesteret. Menigheten har frivillige som jevnlig går på besøk på Dypedalåsen og private hjem. Alle som fyller 80, 85, 90 år (osv.) får besøk med hilsen og blomster.
Formiddagstreffet er et viktig møtested for de som har anledning til- og ønsker fellesskap på formiddagen en gang i måneden. Samlingene finner sted i Kirkens hus, Asmaløy bedehus eller Vesterøy bedehus. Ansvar for samlingene fordeles på misjonsforeningene og diakoniutvalget. Variert program med blant annet utflukter, kåserier og foredrag, sang og musikk, andakt, bevertning, utlodning, opplesning m.m.
Årets ”Ut i det blå”-tur ble arrangert 15. juni til Oscarshall og Maritimt museum på Bygdøy. Det ble med nesten 50 deltakere, og alle var enige at det var en fin tur!
Transport/skyss: Menigheten har et organisert transporttilbud til gudstjenester i Spjærøy kirke. Dette administreres av frivillige. Skyss går til Spjærøy kirke fra Utgårdskilen og Papper.
Misjon og vennskapssamarbeid
Hvaler menighet har i snart 20 år hatt en avtale med Det norske misjonsselskap om å bidra økonomisk til NMS sin bibelskole i Hunan i Kina. Etter ønske fra NMS er avtalen i 2017 blitt endret, slik at Hvaler menighet forplikter seg til å støtte NMS sin virksomhet i Estland med kr 20.000 årlig.
Utover dette gir vi støtte til et lokalt arbeid i Bishkek i Kirgisistan for funksjonshemmede barn.
Vennskapskontakten Hvaler-Zacapa driver et hjelpearbeid i Guatemala i samarbeid med Kirkens Nødhjelp og organisasjonen CLIDE. Menigheten støtter dette arbeidet med kollekt og eget tilskudd, og ivrige
medlemmer i foreningen deltar på en gudstjeneste i året med en kakebuffé som det går gjetord om.
Karnevalsgudstjeneste
11
Andre aktiviteter tilknyttet menigheten på ulikt vis
Musikktjenesten
Utover det som hører til i stillingen til vår kantor Ken Phillips, sørger han for berikelse av gudstjenesten ved å hente inn sangere og instrumentalister til ulike anledninger. Dessuten har han et strålende samarbeid med Toril Nordby som gir oss flotte musikalske opplevelser når de to spille firhendig klaver. Hans unge orgelelev Fredrik André Olsen har deltatt ved flere gudstjenester. Forsangergruppen øver gjennom dagens salmer før gudstjenesten. Forsangerne bidrar til mer stødig salmesang under gudstjenesten, noe mange i menigheten setter pris på.
Menighetsblad
Det legges ned svært mye arbeid med menighetsbladet vårt, og det er et viktig kontaktledd mellom kirke og hjem. Det sies at dette er Hvalers mest leste publikasjon, og bladet får svært gode tilbakemeldinger fra både innenbygds og utenbygds lesere. Bladets økonomi er basert på gaver og inntekter fra reklame. Stor takk særlig til redaktør Ragnar Bjørck!
17. mai-feiring på Hvaler
Sammen med kommunen har menigheten ansvar for planlegging og gjennomføring av den offisielle 17. mai-feiringen på Hvaler. Det arrangeres friluftsgudstjeneste på Tusenårsstedet før barnetoget går ned til Skjærhalden. Foreldrerådene ved skolene (FAU) har ansvar for familiearrangementet på Asmaløy.
17. mai-komiteen består av representanter fra foreldrerådene, musikkforeningen, kommunen og menigheten.
Kunstutstilling
Øyvind Sand hadde igjen kunstutstilling på Kirkens Hus hele sommeren, med god hjelp fra familien. Det er fint med fargeklatter av mange slag på Kirkens Hus!
Babysang på Kirkens Hus
Gjennom hele 2017 har sangglade kvinner i menigheten tatt ansvar for babysang torsdager på Kirkens hus.
Det har vært opptil 11 barn med én eller flere foreldre som har kommet til babysang! Noen av disse barnefamiliene har også deltatt på tirsdagsmiddagene.
Tirsdagsmiddager på Kirkens Hus
Gjennom 2017 ble det invitert til et varmt måltid etter arbeidstid én tirsdag i måneden, der man kunne komme til et fellesmåltid med god mat til en rimelig penge. Vi har sett at mange har satt stor pris på dette tiltaket, og de som steller i stand maten sier at det er flott å bidra til et hyggelig måltidsfellesskap.
Aktiviteter for våre nye landsmenn
Det har vært invitert til flere sammenkomster på Kirkens hus, men med dårlig og intet oppmøte. De positive kvinnene i komitéen gir ikke opp, men vil prøve igjen med nye aktiviteter.
Samarbeid med lokale lag og foreninger
• Hvaler Sanitetsforening støtter opp om Karnevalsgudstjenesten med pynting i kirken og kirkekaffe.
• Menigheten samarbeider også med Hvaler Musikkforening og Hvaler Sanitetsforening om Lysmessen i Hvaler kirke før tenning av julegranen på torget.
• Det er et samarbeid med Brottet/Kystmuseet om Friluftsgudstjeneste i Brottet, med grilling og andre aktiviteter etterpå.
12
• Samarbeid med Hvaler hagelag som pynter kirken til Høsttakkefesten. Etter gudstjenesten drar vi til Eplefestivalen på Rove og støtter opp om arrangementet.
• Vennskapskontakten Hvaler-Zacapa kommer på tårnagentenes gudstjeneste hvert år, og bidrar med informasjon om arbeidet sitt – og så spanderer de kirkekaffe. Gjennom ansvaret for en konfirmanttime får ungdommene impulser til arbeid for rettferdighet.
Andre organisasjoner som er virksomme i menigheten
• Vesterøy misjonsforening, tilknyttet Det norske misjonsselskap og Den indre sjømannsmisjon
• Asmaløy misjonsforening, tilknyttet Det norske misjonsselskap
• Kirkeøy misjonsforening, tilknyttet Det norske misjonsselskap og Den norske kirke i utlandet
• Kirkeøy Normisjon, tilknyttet Normisjon
• Sjømannskirkeforeningen på Hvaler, tilknyttet Den norske kirke i utlandet
Konfirmantleir
13
Årsregnskap 2017 for Hvaler menighetsråd
Investeringsregnskapet for 2017, alle tall i kr
Beskrivelse Note Regnskap 2017 Budsjett 2017 Regnskap 2016
Investeringer i anleggsmidler 2 171.775 441.250 350.186
Merverdiavgift (mva.) på investeringer 42.944 116.250 87.546
Kjøp av andeler i KLP 13.229 13.000 12.608
Oppdekking av tidligere års merforbruk 4.470 15.000 10.341
Avsetninger 350.000 100.000 0
Sum gjennomførte investeringer 582.417 685.500 460.681
Refusjoner 42.944 116.250 87.546
Kommunalt investeringstilskudd 3 350.000 150.000 280.000
Sum ekstern finansiering 392.944 266.250 367.546
Bruk av avsetninger 160.873 419.250 88.665
Sum inndekning investeringer 553.817 685.500 456.211
Regnskapsmessig merforbruk investeringer 28.600 4.470
Driftsregnskapet for 2017, alle tall i kr
Beskrivelse Note Regnskap 2017 Budsjett 2017 Regnskap 2016
Inntekter
Betaling fra brukere, leie med mer 639.657 684.000 670.346
Refusjon fra NAV 4 17.593 30.000 128.664
Refusjon av mva. i driftsregnskapet 4 248.521 210.000 204.307
Statlige tilskudd 5 230.000 230.000 240.000
Kommunalt driftstilskudd 6 3.000.000 3.000.000 2.880.000
Tilskudd, gaver og innsamlede midler 7 289.131 310.000 323.096
Sum driftsinntekter 4.424.902 4.464.000 4.446.413
Utgifter
Lønn og sosiale utgifter 8 2.730.981 2.728.000 2.694.398
Kjøp av varer og tjenester 9 1.468.904 1.613.000 1.197.665
Tilskudd og gaver 83.251 105.000 103.116
Mva. på kjøp av varer og tjenester 248.521 210.000 204.307
Sum driftsutgifter 4.531.658 4.656.000 4.199.486
Brutto driftsresultat - 106.756 - 192.000 246.927
Renteinntekter og utbytte 12.326 10.000 12.992
Renteutgifter og låneomkostninger 5.429
Avdrag på lån 299.944
Netto finansinntekter 12.326 10.000 - 45.454
14
Beskrivelse Note Regnskap 2017 Budsjett 2017 Regnskap 2016
Interne finansieringstransaksjoner
Bruk av overskudd fra tidligere år 0 108.450 108.450
Bruk av disposisjonsfond 182.000 182.000 295.000
Bruk av bundne driftsfond 15.840
Sum bruk av avsetninger 197.840 182.000 403.450
Avsatt til disposisjonsfond 108.450
Sum avsetninger 108.450
Regnskapsmessig mindreforbruk drift 10 103.410 249.546
Balanseregnskapet for 2017, alle tall i kr
Beskrivelse Note 2017 2016
EIENDELER
Anleggsmidler 11
Faste eiendommer og anlegg 7.932.913 8.020.062
Utstyr, maskiner og transportmidler 436.405 478.630
Aksjer og andeler 12 143.658 130.429
Omløpsmidler
Kortsiktige fordringer 13 72.078 123.106
Kassabeholdning (bankinnskudd) 2.035.663 1.777.591
Gravfond plassert i bankinnskudd 14 812.305 769.624
Sum eiendeler 11.433.011 11.299.443
GJELD
Kassakreditt 0
Kortsiktig gjeld gravfond 14 812.305 769.624
Annen kortsiktig gjeld 15 802.581 666.115
EGENKAPITAL OG GJELD
Disposisjonsfond 25.077 224.775
Bundne driftsfond 111.982 93.652
Bundne investeringsfond 16 843.732 671.078
Regnskapsmessig mindreforbruk drift 17 352.956 249.546
Regnskapsmessig merforbruk investeringer (28.600) (4.470)
Kapitalkonto 18 8.512.976 8 629.121
15
Årsregnskap 2017 – Noter
Note 1 – Regnskapsprinsipper
Fellesrådets regnskap er ført i samsvar med Forskrift om økonomiforvaltning fastsatt av Kultur- og kirkedepartementet 25. september 2003, og ellers alminnelig god kommunal regnskapsskikk. De kommunale regnskapsprinsipper innebærer blant annet at inntekter og utgifter er ført etter
bruttoprinsippet. Utgifter og inntekter er ført etter det såkalte anordningsprinsippet som betyr at alle kjente inntekter og utgifter tas med i drifts- og investeringsregnskapet. I balanseregnskapet er omløpsmidler vurdert etter prinsippet om laveste verdi. Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost.
Anleggsmidler som har begrenset økonomisk levetid, er avskrevet med like store årlige beløp over anleggsmiddelets levetid. Se for øvrig egen note om anleggsmidler.
Note 2 – Investeringer i anleggsmidler
Til oppussing av Drengestua er det brukt kr 171.775 i 2017. Den samme regnskapsposten omfatter ferdiggjøring av utstillingen som er flyttet fra Drengestua til Hvaler kirke, og dette arbeidet planlegges ferdigstilt i 2018. Mye av arbeidet er avhengig av dugnadsinnsats og derfor tar slike prosjekter ofte lengre tid enn planlagt. Det er derfor ikke arbeidet med andre prosjekter dette året. Arbeidet med omgjøring av sakristiene er så vidt kommet i gang, og komitéen antas å arbeide videre med dette i 2018.
Note 3 – Tilskudd fra Hvaler kommune til investeringer
Det er mottatt tilskudd kr 350.000 fra Hvaler kommune i 2017 til investeringer. Det er satt av kr 200.000 til offentlig tilkobling av avløp fra Kirkens hus. Kontrakt ble tildelt sommeren 2017, men entreprenøren fikk ikke aksept for fremføring av avløp gjennom naboens hage, for enkleste tilknytning. Prosjektet stoppet derfor opp høsten 2017, men fortsetter med ny løsning for tilknytning. Kr 150.000 er nå avsatt til nye brudestoler i Hvaler kirke. Forprosjektet for brudestolene begynte i 2017, men hovedarbeidet vil skje i løpet av 2018 og 2019.
Note 4 – Refusjoner/overføringer
Refusjon fra trygdeetaten i forbindelse med langtidssykdom utgjør kr 17.593.
Mva.refusjon for driften i 2017 utgjør kr 248.521.
Note 5 – Statlige tilskudd
Trosopplæringstilskudd for 2017 utgjør kr 230.000. Tilskuddet er uendret siden 2015, men i 2016 fikk vi 10.000 kroner ekstra ved å søke Bispedømmet om midler til materiell.
Note 6 – Tilskudd fra Hvaler kommune til drift
Bevilgning fra kommunen til drift 2015 er på kr 3.000.000. Fellesrådet har ingen avtale med Hvaler kommune om tjenesteyting. Alle tjenester utføres mot fakturering.
16
Note 7 – Tilskudd, gaver og innsamlede midler
Offer til egen virksomhet kr 56.226
Offer til andre kr 78.251
Givertjeneste kr 41.300
Tilskudd fra andre kr 12.258
Mottatte gaver kr 101.096
Sum kr 289.131
Innsamlede midler til egen virksomhet er samlet inn ved gudstjenester og andre arrangementer i menigheten, andre inntekter kommer fra gaver og innsamling til produksjon av menighetsblad.
Note 8 – Lønn og sosiale utgifter, pensjonsforpliktelser
Menighetsrådet har 5 stillingshjemler fordelt 4,05 årsverk, se oversikten på side 6 i årsrapporten. Hvaler kirkelige Fellesråd har KLP som pensjonsleverandør. Det er innbetalt kr 13.229 til KLP som Fellesrådets andel av kundenes egenkapitalinnskudd for 2017.
Nøkkeltall fra KLP for Hvaler kirkelige Fellesråd:
Tall er i kroner (unntatt årstall og prosent) 2017 2016
Innbetaling av premie/tilskudd 267.063 271.510
Estimert forpliktelse/midler pr. 31.12:
Brutto påløpt forpliktelse 5.563.478 5.445.307
Pensjonsmidler 4.664.346 4.398.925
Netto pensjonsforpliktelse 919.132 1.046.382
Økonomiske forutsetninger:
Diskonteringsrente 4,00 % 4,00 %
Forventet lønnsvekst 2,97% 2,97%
Forventet regulering av G** 2,97% 2,97%
Forventet avkastning 4,50% 4,60%
Det er anvendt KLP sine standardforutsetninger for dødelighet, uførhet og framtidig AFP-uttak og frivillig avgang.
Medlemsstatus 01.01.2017 01.01.2016
Aktive 6 5
Oppsatte*** 4 4
Pensjonister 5 4
Hvaler har 100 % utjevning på AFP fra 62 til 64 og 100 % utjevning på AFP fra 65 til 66.
* Fratrukket 2% av lønn, som er de ansatte sin andel av pensjonspremien
** Folketrygdens Grunnbeløp
*** Tidligere ansatte som har fremtidige rettigheter
Note 9 – Kjøp av varer og tjenester
Kostnadsnivået på kjøp av varer og tjenester viser et lite mindreforbruk i forhold til budsjett.
17
Note 10 – Regnskapsmessig driftsresultat
Driftsregnskapet viser et mindreforbruk på kr 103.410. Dette kommer bl.a. av økte innbetaling av festeavgifter og økte inntekter fra kulturarrangementer i menigheten.
Note 11 – Anleggsmidler
Alle faste eiendommer og anlegg er tatt med i balansen under anleggsmidler. Alle andre anleggsmidler er oppført med beløpsverdi kr 1.000 pr. objekt.
Maskiner/
utstyr/inventar
Bygninger Kirkegårder Kirker Sum
Anskaffelseskost 01.01 478.630 1.844.169 1.554.308 4.621.585 8.498.692
Årets tilgang 35.750 178.969 - - 214.719
Årets avgang
Anskaffelseskost 31.12 514.380 2.023.138 1.554.308 4.621.585 8.713.411
Årets avskrivninger 77.975 64.191 74.446 127.481 344.093
Bokført verdi pr. 31.12 436.405 1.958.947 1.479.862 4.494.104 8.369.318
Økonomisk levetid 10 år 50 år 50 år 10/50 år
Avskrivningsplan Lineær Lineær Lineær Lineær
Note 12 – Aksjer
Hvaler Sokn har kun aksjer i KLP, som er et gjensidig selskap. Dette innebærer at kundene både eier selskapet og må sørge for å innbetale den nødvendige aksjekapital for å drive selskapet lovlig.
Note 13 – Kortsiktig fordringer
Utestående fordringer:
Kompensasjon for merverdiavgift kr 42.874 Inntekt i 2017 som mottas i 2018 kr 27.284 Utgifter for 2018 betalt i 2017 kr 1.920
Sum utestående kr 72.078
Note 14 – Gravfond
Saldo pr. 01.01.2017 kr 769.623
Utbetaling til gravstell kr 5.126
Trekk til drift kr 52.025
Innbetalinger til fond kr 95.000
Renter 2017 kr 4.832
Saldo pr. 31.12.2017 kr 812.304
Kapitalendring gjennom året 2017 utgjør kr 42.681.
18
Note 15 – Annen kortsiktig gjeld
Skattetrekk termin 6 kr 89.880
Arb giveravgift termin 6 kr 63.801
Arbeidsgivers andel av pensjonspremie kr 319.805
Gruppeliv kr 33.974
Feriepenger opptjening 2016 kr 239.062
Diverse trekk lønn kr 1.864
Arbeidsgiveravgift av ferielønn kr 38.666
Mva termin 6 kr 10.195
Leverandørgjeld kr 6.240
Ofringer 2017 som videresendes i 2018 kr 10.910 Utgift i 2016 men ble betalt i 2017 kr 8.090
Sum kortsiktig gjeld kr 802.581
Note 16 – Oppsummering av fond for Hvaler fellesråd
Oversikt over fond Saldo pr.
01.01 2017
Benyttet år 2017
Avsatt år 2017
Saldo pr.
31.12.2017
Bundne investeringsfond
BK1000 Maskiner* 34.170 34.170
PK2008 Kalking Hvaler kirke 126.462 126.462
PK2011 Asfaltering 185.970 185.970
PK2013 Ombygging av sakristier 94.871 94.871
PK2015 Drengestua og kirkeutstilling 229.604 143.175 86.429
PK2018 Brudestoler Hvaler kirke 150.000 150.000
PK2019 Avløpstilknytning Kirkens hus 200.000 200.000
Saldo bundne investeringsfond 671.077 177.345 350.000 843.732
Disposisjonsfond
DF1101 Til menighetens disposisjon 224.775 199.698 25.077
Saldo disposisjonsfond 224.775 199.698 25.077
Bundne driftsfond
BD1000 Maskiner 0 15.840 34.170 18.330
PK2010 Drengestua
PK2012 Utstyr til kirkene 93.652 93.652
Saldo bundne driftsfond 93.652 111.982
Sum saldo alle fond 980.792
* BK 1000 Maskiner er i 2017 omgjort til bundet driftsfond.
Ved en feilføring i regnskapet er fondet PK2012 ikke blitt belastet ved innkjøp av fast projektor nr. 2 i Spjærøy kirke. Vi må forhøre oss med revisor om dette fondet kanskje kan overføres til PK2013 for ombygging av sakristier.
Gjenstående midler på fond PK 2015 er tenkt benyttet til å gjøre ferdig utstillingen av interessante objekter fra den tidligere kirkeloftsutstillingen (som i mange år sto i Drengestua etter brannteknisk påbud om flytting fra kirkeloftet). De av de gamle bildene fra utstillingen som anses som interessante, er tenkt omgjort til fotobøker eller lignende. De midler som eventuelt måtte gjenstå etter dette, kan søkes overført til PK2013 for ombygging av sakristier. Dermed kan vi leie inn kompetent arbeidskraft for å få til en
omfattende ombygging i dåpssakristiet i Spjærøy kirke, og etter dette vil vi gjerne gjøre noe med sakristiet i Hvaler kirke.
19
Note 17 – Regnskapsmessig mindreforbruk drift
Ved en inkurie ble overskuddet for 2016 ikke overført til disposisjonsfondet i løpet av 2017.
Overskudd for 2016 kr 249.546
Overskudd for 2017 kr 103.410
Regnskapsmessig mindreforbruk akkumulert kr 352.956
Note 18 – Kapitalkonto
Endringer i egenkapital 2017 Motpost art Tekst
8599000 Kapitalkonto 01.01.2017 8.629.121
8599022/28 Aktiveringer 2017 214.719
8210000 Innbetalt egenkapital til KLP 13.229
Sum 8.857.069
825 - 827 Avskrivinger 2017 - 344.093
8599000 Kapitalkonto 31.12.2017 8.512.976
Regnskap med noter er behandlet og fastsatt i Hvaler menighetsråd 22.02.2018 og 22.03.2018.
_________________________________ _______________________________
Ingrid Dean Einar Morland
kirkeverge leder i Hvaler menighetsråd/fellesråd
20
