Nessa etapa são utilizados os dados da segunda rodada (Tabela 5) para oferecer o ranqueamento dos eventos de riscos, com base no consenso entre os painelistas, cujo objetivo foi atingido.
O Quadro 16 mostra a disposição a ordem decrescente das questões ranqueadas da maior à menor magnitude de risco (R1 a R28), a partir das médias das magnitudes dos riscos, (Tabela 5), obtidas dos produtos da probabilidade de ocorrência do evento pelo impacto causado
pela sua ocorrência, obtida pelo consenso entre os painelistas do estudo Delphi. O Quadro 16 também apresenta a relação dos objetivos operacionais, para cada risco, cuja ocorrência, se viessem a se concretizar, comprometeriam seu sucesso.
Quadro 16: Eventos de riscos ranqueados
Ordem/ Ranking
Média
PxI Eventos de riscos ranqueados
Objetivo Operacional
afetados
1º 13,79
R27 Ausência de integração entre sistemas (Pessoal, acadêmico, administrativo, extensão, pesquisa), causando fragmentação, perda ou intempestividade de informações, comprometendo a tomada de decisão.
OP1, OP7, OP8, OP29, OP30, OP31, OP32
2º 13,11 R05 Comprometimento do alcance de objetivos decorrente de evasão escolar e redução do número de alunos. OP1, OP2, OP4, OP5, OP7, OP9, OP10
3º 12,37
R25 Inexistência de sistema informatizado e integrado que facilite o monitoramento e acompanhamento dos discentes bolsistas e beneficiários do PNAES.
OP1, OP7, OP8, OP29, OP30, OP31, OP32, OP39, OP40 4º 12,26 R14 Inadequação de controles de qualidade dos serviços prestados por empresas terceirizadas. OP29, OP30, OP31, OP32, OP33, OP34,
OP35, OP38 5º 11,63 R10 Erros de Organização, protocolo, tramitação, remessa, expedição e arquivamento de processos e expedientes. OP8, OP29, OP30, OP31, OP32 6º 11,11 R03 Força de trabalho incompatível com as exigências do trabalho no setor. OP15
7º 10,74 R01 Remoção/redistribuição de servidor único no setor de função estratégica, deixando inoperante um sistema estratégico para a instituição. OP1, OP2 8º 10,21 R13 Inexistência de normas internas que regulamentem a proteção e segurança dos Almoxarifados e daqueles que neles trabalham ou transitam.
OP29, OP30, OP31, OP32, OP33, OP34, OP35, OP38
9º 9,53
R15 Inadequações na Elaboração dos Processos Licitatórios (ausência de assinaturas, ausência de termos de referência, termos de referência incongruentes, paginações incorretas), ausência de uma sequência lógica processual.
OP8, OP15, OP29, OP30, OP31, OP32, OP33, OP34, OP35, OP38
10º 8,11
R02 Ausência de planejamento estratégico com índices de acompanhamento adequados para a mensuração dos fins que se almejam alcançar em consonância com o Plano de Desenvolvimento Institucional da IFES.
OP3, OP4
11º 7,95 R17 Ausência de normatização dos processos de acompanhamento e de avaliação dos discentes beneficiários do PNAES. OP7, OP8, OP29, OP30, OP31, OP32 12º 7,89 R11 Ausência de padronização do relatório dos bolsistas-discentes sob o aspecto de sua estruturação ou da maneira que se efetua sua entrega. OP1, OP7, OP8, OP39, OP40 13º 7,84 R07 Deficiências no cadastramento dos registros relacionados à carga horária docente nas atividades de ensino, pesquisa e extensão.
OP6, OP8, OP9, OP10, OP24, OP29, OP30, OP31, OP32
14º 7,79
R12 Ausência de regimento interno, manual ou fluxograma próprio, definindo as atribuições de cada função relativas à gestão dos bens móveis com descrição dos procedimentos relacionados a essa atividade.
OP15, OP29, OP30, OP31, OP32, OP39, OP40
15º 7,79 R19 Não atendimento de todas as áreas das Ações de assistência estudantil, em desconformidade com o Decreto nº 7.234/2010 (PNAES). OP1, OP7 16º 7,63 R08 Respaldo insuficiente para inclusões e alterações de horários no sistema de ponto eletrônico de controle de pontos. OP8, OP29, OP30, OP31, OP32
17º 7,58
R06 Ausência de controles das contrapartidas comprobatórias dos beneficiários dos auxílios oferecidos pelo PNAES (comprovantes de
pagamentos dos alugueis, comprovações de viagens etc). OP7, OP8
18º 7,32 R16 Inadequações legais dos Processos Licitatórios com fragilidades na elaboração dos instrumentos editalício e contratual.
OP8, OP15, OP29, OP30, OP31, OP32, OP33, OP34, OP35, OP38, OP39, OP40 19º 7,16 R23 Fragilidades dos controles internos adotados quanto à verificação das proibições de acumulação de cargos. OP29, OP39, OP40 20º 7,05 R20 Inexistência de acesso público permanente da relação dos beneficiários e dos respectivos valores das bolsas, conforme o Art. 5º da OP1, OP7, OP8, OP39, OP40
Ordem/ Ranking
Média
PxI Eventos de riscos ranqueados
Objetivo Operacional
afetados Lei nº 11.273 de 06/02/2006. (Falta de transparência na divulgação dos
beneficiados por bolsas.)
21º 6,89
R26 Utilização incipiente dos sistemas de informação fornecidos pela IFES para uso no suporte às rotinas das Secretarias e para coleta e dimensionamento de informações referentes à carga horária docente.
OP1, OP8, OP29, OP30, OP31, OP32, OP39, OP40
22º 6,68
R04 As atividades desenvolvidas pelos servidores nos projetos que participam se confundem, de forma notória, com as atividades do cargo de
servidor na Instituição. OP26
23º 6,32 R22 Denúncias de Assédio Moral sofrido no ambiente de trabalho por servidores efetivos ou por servidores terceirizados. OP39, OP40, OP32, OP39, OP40
24º 5,89
R28 Deficiências sistêmicas no funcionamento do controle de pontos, permitindo o registro de sobreposição de horários - servidores investidos simultaneamente no cargo de médico e no cargo de professor de magistério superior.
OP8
25º 5,74 R09 Ausência de comprovação de compatibilidade de horário de profissionais que acumulam cargos públicos. OP8, OP29, OP30, OP31, OP32 26º 5,68 R18 Inexistência de regulamento interno que delimite o prazo de entrega mensal dos relatórios de atividades de bolsistas. OP1, OP8, OP29
27º 5,68 R24 Associação do nome da IFES, ou de seus servidores, em atos ilícitos. OP32, OP39, OP40
28º 4,95
R21 Inobservância da previsão das exigências que vedam o Nepotismo no âmbito da Administração Pública Federal, na elaboração de editais da
IFES, de acordo com os arts. 6º e 7º do Decreto n◦ 7.203/2010. OP39, OP40
Fonte: Elaboração do autor
Ao serem ranqueadas numa sequência que põe os eventos considerados de maior magnitude primeiro (Quadro 16), estabelece-se um mais alto grau de prioridade e atenção a serem dadas a esses eventos, buscando-se encaminhar os meios para o devido tratamento do risco.
Além da necessidade de tratamento adequado a ser providenciado para o evento de maior magnitude de risco, o acompanhamento contínuo desses eventos, por meio das ferramentas utilizadas no planejamento estratégico e acompanhamento da gestão possibilitam que o tratamento seja ministrado de forma preventiva, e não de forma corretiva.
Sugere-se, assim, seguindo o modelo proposto, que esses eventos sejam incorporados, na forma de riscos associados aos objetivos institucionais, em um Balanced Scorecard (BSC) que contemple o risco.
6.6 Etapa 6 – Apresentar uma proposta de Balanced Scorecard (BSC) adaptado à