Rundskriv 1/2012 bokmål
Til: Omsetningskonsesjonærer med inntektsramme
Fra: Seksjon for økonomisk regulering
Ansvarlig: Tore Langset
Dato: 1.2.2012
Saksnr.: NVE 201004797-13
Arkiv:
Kopi:
Rundskriv 1/2012 - Om beregning av inntektsrammer og kostnadsnorm til vedtak om inntektsramme 2011
Inntektsrammer for 2011 ble varslet nettselskapene den 1.12.2010 og vedtatt 1.2.2012. NVE sendte også ut brev til selskapene den 30.6.2011 der det ble publisert nye beregninger i varselet basert på endringer knyttet til referanseselskapene, og disse forutsetningene ligger til grunn i beregningen av vedtaket. I dette rundskrivet beskriver vi hvordan inntektsrammen for 2011 blir beregnet, og vi gjør rede for hvilke kriterier som er lagt til grunn i DEA .
Kort om beregningene av inntektsrammene
Nettselskapenes årlige inntektsrammer blir fastsatt etter bestemmelsene i forskrift av 11.3.1999 nr 302 om økonomisk og tekniske rapportering, inntektsramme for nettvirksomheten og tariffer
(kontrollforskriften). Av kontrollforskriften kan man utlede følgende formel:
* 6 , 0 4 ,
0 t t
t K K
IR = +
IRt er inntektsramme i år t. Kt er kostnadsgrunnlaget for det enkelte nettselskap. K*t er kostnadsnormen for selskapet som fremkommer som et resultat av sammenlignende analyser av selskapene basert på data fra år t-2, og som inkluderer KILE-beløp. Tillegget for investeringer blir fjernet fra og med inntektsrammene for 2011, jf kontrollforskriften § 8-5.
Kostnadsgrunnlaget, Kt i formelen over, fremkommer etter følgende formel:
( )
t t t t NVEt t t
t
t NT P AVS AKG r
KPI KILE KPI
DV
K = + × + − × + − + − ×
−
−
− 2 2 2
2 2
2
DV står for drifts- og vedlikeholdskostnader, og er inklusive utbetalinger til kunder ved svært langvarige avbrudd og individuelle KILE-avtaler. KILE står for KILE-beløp med unntak av de som knytter seg til individuelle avtaler.. KPI står for konsumprisindeksen. NT er overføringstap (i MWh), og P er referansepris på kraft. AVS står for avskrivninger, og AKG er avkastningsgrunnlag (inkludert 1
% for arbeidskapital) og r er referanserenten.
Middelthuns gate 29 Postboks 5091 Majorstua 0301 OSLO
Telefon: 22 95 95 95 Telefaks: 22 95 90 00 E-post: [email protected] Internett: www.nve.no Org. nr.:
NO 970 205 039 MVA Bankkonto:
7694 05 08971
På NVEs internettsider ligger et eget notat med veiledning til hvordan selskapenes økonomiske og tekniske rapportering i eRapp benyttes når kostnadsgrunnlaget og grunnlaget for kostnadsnormen skal beregnes. Der fremgår det blant annet hvilke poster i eRapp de ulike kostnadselementene er hentet fra.
Beregning av kostnadsnormen, K*
Beregningene av kostnadsnormene for 2011 blir i hovedsak gjennomført på samme måte som fra og med inntektsrammene for 2007, slik det er beskrevet i utkast til rapport om normkostnadsmodell av 6.6.2006, notat om fastsettelsen av kostnadsnorm for 2007 av 4.12.2006 og EMØ rundskriv 5/2007.
Endringer i modell og metode i 2011 sammenlignet med 2010 er grundigere beskrevet i rundskriv 4/2010 som ble publisert sammen med varsel om inntektsrammer for 2011.
Nettselskapenes oppgaver blir i DEA målt i forhold til selskapenes kostnader i 2009. Fra og med 2010 er nettapskostnadene og KILE-beløpene ikke lengre glattet ved hjelp av historiske gjennomsnitt, men basert på faktiske verdier i gjeldende år. Nettapskostnaden beregnes ved at det fysiske nettapet multipliseres med et volumveid gjennomsnitt av systemprisen på NordPool for 2009. Denne er nærmere forklart i NVE-notat om beregning av referanserente, referansepris på kraft og inflasjon som ligger på våre internettsider sammen med dette rundskrivet. Videre er NVE-renta for 2009 lagt til grunn ved beregning av kapitalkostnadene for 2009. Merkostnadene for nettselskapene som er pålagt ansvar for kraftsystemutredninger eller KDS holdes utenfor DEA-analysene.
Beregning av DEA-resultatene for distribusjonsnettet
Fra og med 2010 er selskapenes DEA-resultat til kalibrering i distribusjonsnettet beregnet ved hjelp av to trinn. I første trinn beregnes selskapenes DEA-resultater ved hjelp av en DEA-modell. I trinn to korrigeres DEA-resultatene med resultatene fra en regresjonsanalyse. Trinn to - metoden er beskrevet i NVE-notat av 22.10.2009 som ligger på NVE sine internettsider.
Nettselskapenes oppgaver i distribusjonsnettet beskrives med følgende modell:
Trinn 1 – DEA-modell Forkortelse
Antall kilometer høyspentnett d_hs
Levert energi (MWh) d_le
Antall nettstasjoner d_ns
Antall abonnementer ekskl. fritidsboliger d_abexfritid
Antall fritidsboligabonnementer d_fritidab
Andel linjer i skog med høy / svært høy bonitet multiplisert med km høyspent luftlinjer
d_skog2xhsll
Gjennomsnittlig ekstremvind / avstand til kyst multiplisert med km høyspent luftlinjer
d_vindkxhsll
Gjennomsnittlig antall mm nedbør som snø multiplisert med km høyspent luftlinjer d_snoxhsll
Trinn 2 Regresjon
Grensesnitt d_grs
Småkraft – installert effekt d_sky
Antall øyer – mer enn 1 km fra fastland eller forsynt øy d_aoey1
Koeffisientene som benyttes i trinn to er oppdatert basert på regresjonsanalyser med en
paneldatamodell hvor DEA-resultater uten supereffektivitet over perioden 2004-2009 er benyttet som avhengig variabel og grensesnitt, småkraft og antall øyer er benyttet som uavhengige variabler. For å gjøre variablene størrelsesuavhengig er alle variablene dividert på en beregnet nettverdi (NV). Denne er beregnet ut fra nettselskapets beholdning av nettstasjoner, høyspentnett og totale antall abonnenter.
Følgende koeffisienter benyttes til å beregne rammevilkårskorrigeringen (RVK) for det enkelte selskap i vedtaket for 2011:
RVK= e4,4735 e-005*grs/NV-0,406*sky/NV-1,135*aoey1/NV – e4,4735 Beregning av DEA-resultatene for regional- og sentralnettet Oppgavebeskrivelsen i regional- og sentralnett:
Output Forkortelse
Luftlinjer rs_vluft
Jordkabler rs_vjord
Sjøkabler rs_vsjo
Grensesnitt: Transformatorer, brytere og kompenseringsanlegg rs_vgrs Andel linjer i skog med middels til svært høy bonitet multiplisert med km luftlinjer rs_luftkm_sk
og1
Kriterier for DEA
Til varsel om inntektsrammer for 2011 formaliserte NVE kriteriene for å behandle selskaper særskilt i beregning av kostnadsnormen. Dette er selskaper som enten ikke evalueres i DEA, men får satt kostnadsnorm lik kostnadsgrunnlag eller selskaper som flyttes mellom analysene på de to ulike nettnivåene eller selskaper som ikke får være referenter for andre selskaper. Til vedtaket følger NVE i hovedsak de samme kriteriene for særbehandling av selskaper. Unntaket er at Skagerak Nett AS og Krødsherad Everk KF behandles annerledes i vedtak enn i varsel, jf NVEs brev av 30.6.2011.
Selskap som holdes utenfor analysene
Noen selskaper blir ikke evaluert i DEA i det hele tatt, hovedsakelig fordi de har lite eller ingen nettanlegg (output). De passer dårlig i DEA-modellene, og slike selskaper får et DEA-resultat slik at kostnadsnorm blir lik kostnadsgrunnlag.
Kriteriene for å holdes utenfor DEA i distribusjonsnettsanalysene er at selskapet verken har linjer eller kabler og/eller har mindre 100 abonnementer. Basert på dette er det til sammen 10 selskaper som holdes utenfor analysene i distribusjonsnettet i 2011-vedtaket.
Det er også to kriterier for å holde selskap utenfor DEA i regional- og sentralnettsmodellen. Dette gjelder selskaper som ikke har luftlinjer og/eller har liten anleggsmasse, definert til under 2500 i samlet output (rs_vluft + rs_vjord + rs_vsjo + rs_vgrs). På grunnlag av disse kriteriene er det 15 selskaper som ikke er med i i regional- og sentralnettsanalysene i 2011.
Flytting mellom nettnivåer
Selskaper som eier en svært begrenset mengde regionalnettsanlegg, med formål å forsyne sitt eget distribusjonsnett, har fått verdiene i regionalnettet flyttet over i distribusjonsnettsanalysene. De aktuelle selskapene er etter NVEs vurdering så små i regionalnettet, at det ikke er hensiktsmessig å sammenligne dem med andre regionalnett.
Kriteriene for å flytte et selskaps kostnader og nettanlegg i DEA fra regionalnett til distribusjonsnett, er at anleggsmassen er under en viss størrelse. Dersom samlet outputer mindre enn 10 000, samt at kostnadene i regional- og sentralnettet er mindre enn kostnadene i distribusjonsnettet, flyttes selskapet over i distribusjonsnettsanalysene. Basert på disse kriteriene er det i alt 29 selskap som flyttes til distribusjonsnettet i 2011.
Dersom selskaper oppfyller kriteriene for å holdes utenfor DEA i ett nettnivå, men oppfyller kravene til å inkluderes i det andre nettnivået, flytter vi selskapet til det nettnivået der de inngår i analysene for å unngå uønskede incentiver. Basert på dette er det 3 selskaper som flyttes fra distribusjonsnett til regional- og sentralnettsanalysene i 2011-vedtaket.
Referenter i DEA
I regional- og sentralnettsanalysene er det noen selskaper vi har vurdert til å være for små til å være målestokk for andre selskaper. Dette er selskaper som har totale kostnader i analysen på under 12,5 millioner kroner.
Etter varsel om inntektsrammer av 1.12.2010 sendte NVE ut et brev 30.6.2011 der vi informerte om at vi hadde gått gjennom referansesettene og funnet grunn til å holde flere selskaper utenfor fronten.
Dette gjaldt Skagerak Nett AS på begge nettnivåer i tillegg til at Krødsherad Everk KF holdes helt utenfor DEA.
Inkludert Skagerak Nett AS og Krødsherad Everk KF er det til sammen 17 selskaper som ikke får være referenter for andre i regionalnettanalysene og ett selskap som ikke får være referent i distribusjonsnettsanalysene.
Krødsherad Everk KF
Etter innspill fra selskaper på varsel om inntektsrammer 2011 har NVE vurdert om Krødsherad Everk KF burde holdes utenfor DEA-fronten for distribusjonsnettet. Under tilsyn hos selskapet 5. april 2011 ble det avdekket at selskapet ikke har lagt til grunn riktige prinsipper for fordeling av kostnader mellom sine virksomhetsområder. Dette har etter NVEs vurdering medført at den andelen kostnader som selskapet har ført på sin nettvirksomhet er betydelig lavere enn selskapets faktiske kostnader knyttet til nettvirksomheten. Fristen for å lukke dette avviket er satt til innrapportering av eRapp for 2011.
Dermed er regnskapstallene for Krødsherad Everk for 2009 lite egnet som
sammenligningsgrunnlag for andre selskaper. Selskapet holdes utenfor DEA og får satt kostnadsnorm lik kostnadsgrunnlag. Skagerak Nett AS
I forbindelse med varslene om inntektsrammer for 2011 ble det fra bransjens side særlig trukket frem at det ikke virket rimelig at Skagerak Nett AS ble referent som følge av et betydelig negativt
estimatavvik knyttet til pensjonskostnader ført mot egenkapitalen i 2009. Årlig estimatavvik ført mot egenkapitalen inngår i selskapenes kostnadsgrunnlag og de totale kostnadene til DEA (jf. Rundskriv EMØ 1/2008).
NVE kom frem til at bransjens innvending knyttet til Skagerak Nett AS som referent var rimelig, og at et selskap ikke bør få være referanseselskap for andre kun som følge av slike betydelige variasjoner i pensjonskostnader. Til vedtak om inntektsramme for 2011 er ingen selskaper blitt sammenlignet med Skagerak Nett AS.
Kalibrering av kostnadsnormen
Ved fastsettelse av inntektsrammene for 2009 ble det benyttet KPI-justerte 2007-kostnader som et estimat på forventede kostnader i 2009. På samme måte som for 2009 og 2010 blir derfor
kostnadsnormen for 2011 kalibrert for avviket i bransjens samlede faktiske kostnader i 2009 og kostnadsgrunnlaget som er benyttet i vedtaket om inntektsrammer for 2009. Korrigeringen kommer to år forsinket, og er derfor tillagt rente for 2009 og 2010. For begge år er NVE-renta benyttet, denne er 6,19 % for 2009 og 5,62 % for 2010.
